Признаки преднамеренного банкротства
Подборка наиболее важных документов по запросу Признаки преднамеренного банкротства (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Руководитель организации (учредитель, ИП, иное лицо) привлекается к ответственности за преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2025)арбитражный управляющий не выявил признаков преднамеренного банкротства ООО, хотя мог сделать это, и скрывал следы его совершения - не запросил документы для проверки финансового состояния, не проверил сделки должника, ввел в заблуждение налоговый орган и т.п. (привлекут за пособничество)
(КонсультантПлюс, 2025)арбитражный управляющий не выявил признаков преднамеренного банкротства ООО, хотя мог сделать это, и скрывал следы его совершения - не запросил документы для проверки финансового состояния, не проверил сделки должника, ввел в заблуждение налоговый орган и т.п. (привлекут за пособничество)
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 196 "Преднамеренное банкротство" УК РФ"При этом законодательством, помимо гражданско-правовой ответственности за преднамеренное/фиктивное банкротство юридических лиц предусмотрена и уголовно правовая ответственность (ст. 196 УК РФ). Именно по этой причине, помимо анализа сделок должника, в ходе которого устанавливается соответствие сделок и действий (бездействия) органов управления должника законодательству Российской Федерации, конкурсным управляющим осуществляется еще и проверка наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства юридического лица, результатом которой является "Заключение о наличии/отсутствии признаков преднамеренного банкротства кредитной организации" (п. 12, 13 Временных правил N 855). Более того, п. 15 Временных правил N 855 предусмотрено, что в случае, если в Заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства устанавливается факт причинения крупного ущерба, оно направляется только в органы предварительного расследования."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Особенности последующего этапа расследования преднамеренного банкротства
(Клещенко Ю.Г.)
("Адвокатская практика", 2021, N 6)Практика по расследованию указанных преступлений достаточно редкая, и каждое рассматриваемое дело отличается рядом индивидуальных особенностей <1>. Вместе с тем на стадии предварительного расследования по уголовному делу, имеющему признаки преднамеренного банкротства, можно выделить общие, наиболее часто встречающиеся следственные действия, в частности:
(Клещенко Ю.Г.)
("Адвокатская практика", 2021, N 6)Практика по расследованию указанных преступлений достаточно редкая, и каждое рассматриваемое дело отличается рядом индивидуальных особенностей <1>. Вместе с тем на стадии предварительного расследования по уголовному делу, имеющему признаки преднамеренного банкротства, можно выделить общие, наиболее часто встречающиеся следственные действия, в частности:
Нормативные акты
Статья: О некоторых особенностях оспаривания в деле о банкротстве сделок должника, связанных с исполнением кредитных обязательств
(Трохова М.В., Нарижний А.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 4)При этом банком не опровергнута достоверность сведений и выводов о недостаточности денежных средств у общества в спорный период времени для расчетов с кредиторами, содержащихся в составленном временным управляющим заключении о наличии и (или) отсутствии признаков преднамеренного банкротства.
(Трохова М.В., Нарижний А.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 4)При этом банком не опровергнута достоверность сведений и выводов о недостаточности денежных средств у общества в спорный период времени для расчетов с кредиторами, содержащихся в составленном временным управляющим заключении о наличии и (или) отсутствии признаков преднамеренного банкротства.
Статья: О привлечении к субсидиарной ответственности публично-правовых образований по обязательствам их предприятий и учреждений
(Шевченко И.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 4)В заключении Территориального органа Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству по Мурманской области от 30 декабря 2002 года и отчете конкурсного управляющего содержится вывод о наличии признаков преднамеренного банкротства. Имея полную информацию о финансовом состоянии предприятия, администрация муниципального образования изъяла из его хозяйственного ведения основные производственные активы, что привело к прекращению хозяйственной деятельности этого предприятия и его банкротству.
(Шевченко И.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 4)В заключении Территориального органа Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству по Мурманской области от 30 декабря 2002 года и отчете конкурсного управляющего содержится вывод о наличии признаков преднамеренного банкротства. Имея полную информацию о финансовом состоянии предприятия, администрация муниципального образования изъяла из его хозяйственного ведения основные производственные активы, что привело к прекращению хозяйственной деятельности этого предприятия и его банкротству.
Статья: Судебная экономическая экспертиза в делах о банкротстве
(Шаров А.А., Солощенко А.А., Яковлев А.С.)
("Закон", 2024, N 8)<10> В действительности экспертное сопровождение процедур банкротства намного больше. Для целей правильного и своевременного рассмотрения дел эксперты: помогают арбитражному управляющему выявить признаки преднамеренного банкротства и иных экономических злоупотреблений; производят оценку влияния сделок на финансовые показатели организации; рецензируют заключения финансово-экономических судебных экспертиз; готовят аргументацию для позиции о необходимости назначения повторной судебной экспертизы и многое другое.
(Шаров А.А., Солощенко А.А., Яковлев А.С.)
("Закон", 2024, N 8)<10> В действительности экспертное сопровождение процедур банкротства намного больше. Для целей правильного и своевременного рассмотрения дел эксперты: помогают арбитражному управляющему выявить признаки преднамеренного банкротства и иных экономических злоупотреблений; производят оценку влияния сделок на финансовые показатели организации; рецензируют заключения финансово-экономических судебных экспертиз; готовят аргументацию для позиции о необходимости назначения повторной судебной экспертизы и многое другое.
Статья: Банкротный комплаенс как правовой инструмент в делах о банкротстве
(Апухтин Ю.В., Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2024, N 2)Ключевые слова: комплаенс, управление рисками, несостоятельность (банкротство), конкурсные кредиторы, судебная практика по вопросам защиты прав кредиторов, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность, финансовый анализ, заключение о наличии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства.
(Апухтин Ю.В., Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2024, N 2)Ключевые слова: комплаенс, управление рисками, несостоятельность (банкротство), конкурсные кредиторы, судебная практика по вопросам защиты прав кредиторов, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность, финансовый анализ, заключение о наличии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства.
Статья: О доказывании недобросовестности должника и защите прав и законных интересов кредиторов по делам о несостоятельности (банкротстве) граждан
(Борисова Л.В.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2023, N 8)Имеющаяся на сегодняшний день судебная практика свидетельствует, что в среднем на долю указанных дел приходится 1% от всех банкротных процессов в России <7>. Тем не менее выявление судом признаков преднамеренного банкротства на практике, как правило, влечет отказ должнику в получении статуса банкрота. Поэтому для защиты своих прав кредиторам целесообразно указывать суду на факты использования должником кредитных денежных средств не по назначению, приобретения имущества по завышенной цене, сокрытия имущества или заключения кредитных договоров на невыгодных условиях, под более высокие проценты и др.
(Борисова Л.В.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2023, N 8)Имеющаяся на сегодняшний день судебная практика свидетельствует, что в среднем на долю указанных дел приходится 1% от всех банкротных процессов в России <7>. Тем не менее выявление судом признаков преднамеренного банкротства на практике, как правило, влечет отказ должнику в получении статуса банкрота. Поэтому для защиты своих прав кредиторам целесообразно указывать суду на факты использования должником кредитных денежных средств не по назначению, приобретения имущества по завышенной цене, сокрытия имущества или заключения кредитных договоров на невыгодных условиях, под более высокие проценты и др.
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Вывод о независимости гражданского, административного и уголовного судопроизводства можно сделать также из анализа норм о преднамеренном банкротстве. Выявление признаков преднамеренного банкротства (в отличие от ситуации с фиктивным банкротством) не является основанием для отказа в признании должника банкротом. Однако факт признания судом должника банкротом не является необходимым основанием для возбуждения иного гражданского, административного или уголовного судопроизводства по делу о преднамеренном банкротстве.
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Вывод о независимости гражданского, административного и уголовного судопроизводства можно сделать также из анализа норм о преднамеренном банкротстве. Выявление признаков преднамеренного банкротства (в отличие от ситуации с фиктивным банкротством) не является основанием для отказа в признании должника банкротом. Однако факт признания судом должника банкротом не является необходимым основанием для возбуждения иного гражданского, административного или уголовного судопроизводства по делу о преднамеренном банкротстве.
Статья: О текущей ситуации с правоприменением статей 195 - 197 Уголовного кодекса Российской Федерации и возможных мерах к ее изменению
(Романов В.А.)
("Ex jure", 2025, N 2)Вероятно, именно наличием данной тактики обусловлен тот факт, что, по некоторым оценкам, правоохранительные органы возбуждают уголовные дела по заявлениям о преднамеренном банкротстве только в 5% случаев <13>. С точки зрения следственных органов, причины описанной ситуации, помимо высокой латентности криминального банкротства, кроются в длительности сбора документации и ее недостаточности для проведения финансово-аналитической экспертизы по определению причин банкротства, в длительности изготовления или отсутствии заключений арбитражных управляющих о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства <14>.
(Романов В.А.)
("Ex jure", 2025, N 2)Вероятно, именно наличием данной тактики обусловлен тот факт, что, по некоторым оценкам, правоохранительные органы возбуждают уголовные дела по заявлениям о преднамеренном банкротстве только в 5% случаев <13>. С точки зрения следственных органов, причины описанной ситуации, помимо высокой латентности криминального банкротства, кроются в длительности сбора документации и ее недостаточности для проведения финансово-аналитической экспертизы по определению причин банкротства, в длительности изготовления или отсутствии заключений арбитражных управляющих о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства <14>.
Статья: Особенности криминалистической характеристики и первоначального этапа расследования преднамеренного банкротства
(Клещенко Ю.Г.)
("Адвокатская практика", 2021, N 5)При этом правоприменитель в процессе расследования преступлений, сопряженных с преднамеренным банкротством, должен познать механизм совершения преступления, его криминалистическую характеристику, позволяющие в том числе осуществить правильное разграничение преднамеренного банкротства и преступлений, смежных с ним по составообразующим признакам. Преднамеренное банкротство отличается от мошенничества и присвоения или растраты по признакам предмета посягательства (в основном исключительно денежные средства), объективной стороны преступления (отсутствует изъятие денежных средств).
(Клещенко Ю.Г.)
("Адвокатская практика", 2021, N 5)При этом правоприменитель в процессе расследования преступлений, сопряженных с преднамеренным банкротством, должен познать механизм совершения преступления, его криминалистическую характеристику, позволяющие в том числе осуществить правильное разграничение преднамеренного банкротства и преступлений, смежных с ним по составообразующим признакам. Преднамеренное банкротство отличается от мошенничества и присвоения или растраты по признакам предмета посягательства (в основном исключительно денежные средства), объективной стороны преступления (отсутствует изъятие денежных средств).
Статья: Рассмотрение дел, связанных с банкротством физических лиц
(1-й Арбитражный апелляционный суд)
("Арбитражный управляющий", 2024, N 3)При таких обстоятельствах суды сделали вывод о том, что финансовый управляющий ненадлежащим образом исполнил установленную законодательством о банкротстве обязанность по подготовке заключения о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства должника.
(1-й Арбитражный апелляционный суд)
("Арбитражный управляющий", 2024, N 3)При таких обстоятельствах суды сделали вывод о том, что финансовый управляющий ненадлежащим образом исполнил установленную законодательством о банкротстве обязанность по подготовке заключения о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства должника.