Приказ о предоставлении результатов ОРД
Подборка наиболее важных документов по запросу Приказ о предоставлении результатов ОРД (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Кассационное определение Четвертого кассационного суда общей юрисдикции от 05.12.2024 N 77-3309/2024 (УИД 92RS0003-01-2022-003295-73)
Приговор: По ч. 6 ст. 290 УК РФ (получение взятки).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Отсутствие печати на постановлениях о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей, а также о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, на что обратил внимание адвокат в жалобе, не свидетельствует о недопустимости представленных документов, поскольку пунктом 9 Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утвержденной приказом МВД России, Минобороны России, ФСБ России, ФСО России, ФТС России, СВР России, ФСИН России, ФСКН России, Следственного комитета Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N, проставление печати на таких постановлениях не предусмотрено.
Приговор: По ч. 6 ст. 290 УК РФ (получение взятки).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Отсутствие печати на постановлениях о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей, а также о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, на что обратил внимание адвокат в жалобе, не свидетельствует о недопустимости представленных документов, поскольку пунктом 9 Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утвержденной приказом МВД России, Минобороны России, ФСБ России, ФСО России, ФТС России, СВР России, ФСИН России, ФСКН России, Следственного комитета Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N, проставление печати на таких постановлениях не предусмотрено.
Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 03.09.2024 N 77-3200/2024 (УИД 64RS0047-01-2022-004209-64)
Приговор: По ч. 3 ст. 159, ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Оперативно-розыскные мероприятия проведены с соблюдением требований Федерального закона от 12 августа 1995 года N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", полученные материалы предоставлены следственному органу в полном соответствии с требованиями Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утвержденной приказом МВД РФ N 776, Минобороны РФ N 703, ФСБ РФ N 509, ФСО РФ N 507, ФТС РФ N 1820, СВР РФ N 42, ФСИН РФ N 535, ФСКН РФ N 398, СК РФ N 68 от 27 сентября 2013 года. Кроме того, материалы оперативно-розыскной деятельности проверены судом в условиях уголовного судопроизводства и только после этого приняты в качестве доказательств.
Приговор: По ч. 3 ст. 159, ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Оперативно-розыскные мероприятия проведены с соблюдением требований Федерального закона от 12 августа 1995 года N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", полученные материалы предоставлены следственному органу в полном соответствии с требованиями Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утвержденной приказом МВД РФ N 776, Минобороны РФ N 703, ФСБ РФ N 509, ФСО РФ N 507, ФТС РФ N 1820, СВР РФ N 42, ФСИН РФ N 535, ФСКН РФ N 398, СК РФ N 68 от 27 сентября 2013 года. Кроме того, материалы оперативно-розыскной деятельности проверены судом в условиях уголовного судопроизводства и только после этого приняты в качестве доказательств.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Взаимодействие дознавателя и оперативного сотрудника при проверке сообщения о преступлении
(Комаров С.С.)
("Российский следователь", 2021, N 9)С одной стороны, оперативный сотрудник, получив определенные результаты ОРД и принимая решение, что они содержат достаточные данные, указывающие на признаки преступления, руководствуется Инструкцией о порядке представления результатов ОРД органу дознания, следователю или в суд, утвержденной Приказом МВД России, Минобороны России, ФСБ России, ФСО России, ФТС России, СВР России, ФСИН России, ФСКН России, Следственного комитета России от 27 сентября 2013 г. N 776/703/509/507/1820/42/535/398/68 (далее - Инструкция), а с другой стороны, после регистрации сообщения о преступлении дознаватель обязан проверить полученные результаты ОРД, руководствуясь при этом нормами УПК РФ. То есть, осуществляя указанное взаимодействие, оперативный сотрудник действует на основании непроцессуальных норм, а дознаватель - на основании процессуальных.
(Комаров С.С.)
("Российский следователь", 2021, N 9)С одной стороны, оперативный сотрудник, получив определенные результаты ОРД и принимая решение, что они содержат достаточные данные, указывающие на признаки преступления, руководствуется Инструкцией о порядке представления результатов ОРД органу дознания, следователю или в суд, утвержденной Приказом МВД России, Минобороны России, ФСБ России, ФСО России, ФТС России, СВР России, ФСИН России, ФСКН России, Следственного комитета России от 27 сентября 2013 г. N 776/703/509/507/1820/42/535/398/68 (далее - Инструкция), а с другой стороны, после регистрации сообщения о преступлении дознаватель обязан проверить полученные результаты ОРД, руководствуясь при этом нормами УПК РФ. То есть, осуществляя указанное взаимодействие, оперативный сотрудник действует на основании непроцессуальных норм, а дознаватель - на основании процессуальных.
Статья: Надзор за исполнением законов органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность
(Тугутов Б.А.)
("Законность", 2023, N 8)<1> Инструкция о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд (утв. совместным Приказом от 27 сентября 2013 г.).
(Тугутов Б.А.)
("Законность", 2023, N 8)<1> Инструкция о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд (утв. совместным Приказом от 27 сентября 2013 г.).
Нормативные акты
Постановление Конституционного Суда РФ от 06.11.2014 N 27-П
"По делу о проверке конституционности статьи 21 и статьи 21.1 Закона Российской Федерации "О государственной тайне" в связи с жалобой гражданина О.А. Лаптева"Как следует из Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд (утверждена 27 сентября 2013 года приказом МВД России N 776, Минобороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398 и Следственного комитета Российской Федерации N 68), результаты оперативно-розыскной деятельности представляются уполномоченным должностным лицам (органам) для проверки и принятия процессуального решения в порядке статей 144 и 145 УПК Российской Федерации, а также для приобщения к уголовному делу в виде рапорта об обнаружении признаков преступления или сообщения о результатах оперативно-розыскной деятельности, процедура представления которых включает в себя обязательное рассмотрение руководителем органа (подразделения), осуществляющего оперативно-розыскную деятельность, вопроса о необходимости рассекречивания сведений, составляющих государственную тайну, содержащихся в представляемых результатах оперативно-розыскной деятельности, и их носителей, а также регистрацию составленного должностным лицом осуществляющего оперативно-розыскную деятельность органа в соответствии со статьей 143 УПК Российской Федерации рапорта об обнаружении признаков преступления в порядке, установленном нормативными правовыми актами органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность (пункты 6 - 9); при этом результаты оперативно-розыскной деятельности, представляемые для решения вопроса о возбуждении уголовного дела, должны содержать достаточные данные, указывающие на признаки преступления, а именно: сведения о том, где, когда, какие признаки и какого именно преступления обнаружены; при каких обстоятельствах имело место их обнаружение; сведения о лице (лицах), его совершившем (если они известны), и очевидцах преступления (если они известны); о местонахождении предметов и документов, которые могут быть признаны вещественными доказательствами по уголовному делу; о любых других фактах и обстоятельствах, имеющих значение для решения вопроса о возбуждении уголовного дела (пункт 18); результаты оперативно-розыскной деятельности, представляемые для подготовки и осуществления процессуальных действий, должны содержать сведения (при установлении таковых) о фактах и обстоятельствах, позволяющих определить объем и последовательность проведения соответствующих процессуальных действий, выбрать наиболее эффективную тактику их производства, выработать оптимальную методику расследования по конкретному уголовному делу (пункт 19); результаты оперативно-розыскной деятельности, представляемые для использования в доказывании по уголовным делам, должны позволять формировать доказательства, удовлетворяющие требованиям уголовно-процессуального законодательства; содержать сведения, имеющие значение для установления обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу, а также данные, позволяющие проверить в условиях уголовного судопроизводства доказательства, сформированные на их основе (пункт 20).
"По делу о проверке конституционности статьи 21 и статьи 21.1 Закона Российской Федерации "О государственной тайне" в связи с жалобой гражданина О.А. Лаптева"Как следует из Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд (утверждена 27 сентября 2013 года приказом МВД России N 776, Минобороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398 и Следственного комитета Российской Федерации N 68), результаты оперативно-розыскной деятельности представляются уполномоченным должностным лицам (органам) для проверки и принятия процессуального решения в порядке статей 144 и 145 УПК Российской Федерации, а также для приобщения к уголовному делу в виде рапорта об обнаружении признаков преступления или сообщения о результатах оперативно-розыскной деятельности, процедура представления которых включает в себя обязательное рассмотрение руководителем органа (подразделения), осуществляющего оперативно-розыскную деятельность, вопроса о необходимости рассекречивания сведений, составляющих государственную тайну, содержащихся в представляемых результатах оперативно-розыскной деятельности, и их носителей, а также регистрацию составленного должностным лицом осуществляющего оперативно-розыскную деятельность органа в соответствии со статьей 143 УПК Российской Федерации рапорта об обнаружении признаков преступления в порядке, установленном нормативными правовыми актами органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность (пункты 6 - 9); при этом результаты оперативно-розыскной деятельности, представляемые для решения вопроса о возбуждении уголовного дела, должны содержать достаточные данные, указывающие на признаки преступления, а именно: сведения о том, где, когда, какие признаки и какого именно преступления обнаружены; при каких обстоятельствах имело место их обнаружение; сведения о лице (лицах), его совершившем (если они известны), и очевидцах преступления (если они известны); о местонахождении предметов и документов, которые могут быть признаны вещественными доказательствами по уголовному делу; о любых других фактах и обстоятельствах, имеющих значение для решения вопроса о возбуждении уголовного дела (пункт 18); результаты оперативно-розыскной деятельности, представляемые для подготовки и осуществления процессуальных действий, должны содержать сведения (при установлении таковых) о фактах и обстоятельствах, позволяющих определить объем и последовательность проведения соответствующих процессуальных действий, выбрать наиболее эффективную тактику их производства, выработать оптимальную методику расследования по конкретному уголовному делу (пункт 19); результаты оперативно-розыскной деятельности, представляемые для использования в доказывании по уголовным делам, должны позволять формировать доказательства, удовлетворяющие требованиям уголовно-процессуального законодательства; содержать сведения, имеющие значение для установления обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу, а также данные, позволяющие проверить в условиях уголовного судопроизводства доказательства, сформированные на их основе (пункт 20).
Приказ ФНС России N ММВ-7-2/950@, ФТС России N 1815 от 20.11.2017
"О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу"
(Зарегистрировано в Минюсте России 21.12.2017 N 49359)Зарегистрировано в Минюсте России 21 декабря 2017 г. N 49359
"О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу"
(Зарегистрировано в Минюсте России 21.12.2017 N 49359)Зарегистрировано в Минюсте России 21 декабря 2017 г. N 49359
"Адвокат-налогоплательщик"
(Сасов К.А.)
("Статут", 2024)В соответствии с этой нормой совместным Приказом от 29 мая 2017 г. N 317/ММВ-7-2/481@ МВД и ФНС России утвержден порядок представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу (зарегистрирован в Минюсте России 15 августа 2017 г. N 47780).
(Сасов К.А.)
("Статут", 2024)В соответствии с этой нормой совместным Приказом от 29 мая 2017 г. N 317/ММВ-7-2/481@ МВД и ФНС России утвержден порядок представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу (зарегистрирован в Минюсте России 15 августа 2017 г. N 47780).
Статья: Отсутствие в требовании указания на конкретное мероприятие проверки не говорит о его недействительности
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 21)Учредитель и бывший руководитель ООО "Логистика северных магистралей" обратился с заявлением о признании недействительным решения инспекции о привлечении общества к ответственности, в том числе ссылаясь на то, что органы внутренних дел передавали налоговому органу документы, полученные в ходе оперативно-разыскных мероприятий, с нарушением требований Закона РФ от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", совместного Приказа МВД России N 317, ФНС России N ММВ-7-2/481@ от 29.05.2017 "О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу". Суд отказал в удовлетворении требования, указав, что документы направлены в инспекцию уполномоченным лицом полиции с соблюдением установленной процедуры. По сути, заявитель ссылается на нарушения, допущенные органами, осуществляющими оперативно-разыскную деятельность. Оценка таких действий не входит в предмет исследования по настоящему спору, а заявитель не представил доказательств признания в установленном законом порядке действий органов, осуществляющих оперативно-разыскную деятельность, незаконными.
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 21)Учредитель и бывший руководитель ООО "Логистика северных магистралей" обратился с заявлением о признании недействительным решения инспекции о привлечении общества к ответственности, в том числе ссылаясь на то, что органы внутренних дел передавали налоговому органу документы, полученные в ходе оперативно-разыскных мероприятий, с нарушением требований Закона РФ от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", совместного Приказа МВД России N 317, ФНС России N ММВ-7-2/481@ от 29.05.2017 "О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу". Суд отказал в удовлетворении требования, указав, что документы направлены в инспекцию уполномоченным лицом полиции с соблюдением установленной процедуры. По сути, заявитель ссылается на нарушения, допущенные органами, осуществляющими оперативно-разыскную деятельность. Оценка таких действий не входит в предмет исследования по настоящему спору, а заявитель не представил доказательств признания в установленном законом порядке действий органов, осуществляющих оперативно-разыскную деятельность, незаконными.
Статья: Особенности использования результатов оперативно-разыскной деятельности и финансовых расследований по уголовным делам о налоговых преступлениях
(Ефимова В.В.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 4)Практикой выработаны различные пути "легализации" результатов оперативно-разыскной деятельности по делам о налоговых преступлениях. Для процесса расследования характерно придание особого значения результатам ОРД, связанным со сбором и анализом данных учета налогоплательщика и контрагентов, содержащихся в различных документах и справках по результатам документационных исследований. Такая поправка на налоговую специфику позволяет диагностировать смещение приоритетов при выборе способов придания результатам оперативно-разыскной деятельности доказательственного значения. Так, во-первых, наукой предложен, а практикой активно реализуется порядок передачи результатов оперативно-разыскной деятельности в следственный орган путем оформления соответствующего рапорта субъекта ОРД с указанием сведений о времени, месте и обстоятельствах получения материалов и документов, содержащих криминалистически значимую для следствия информацию, добытую при проведении оперативно-разыскных мероприятий <7>. Во-вторых, приемлемым, хотя и редко используемым, является допрос оперативного сотрудника, добывшего значимую для следствия информацию, в качестве свидетеля по делу. Такой способ предпочтителен в тех случаях, когда следствию необходимо установить условия, при которых криминалистически значимая информация была получена. В-третьих, придание результатам ОРД доказательственного значения в категории иных доказательств. Однако использованию их в качестве таковых, безусловно, предшествует передача их следственному органу в порядке, предусмотренном указанным выше межведомственным Приказом, а также их осмотр и оценка субъектом расследования на предмет относимости и допустимости. Отсюда вытекает четвертый способ придания переданным результатам ОРД доказательственного значения: проведение осмотра представленных результатов в виде осмотра предметов и документов, позволяющего оценить представленные следствию результаты с позиции их относимости и допустимости.
(Ефимова В.В.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 4)Практикой выработаны различные пути "легализации" результатов оперативно-разыскной деятельности по делам о налоговых преступлениях. Для процесса расследования характерно придание особого значения результатам ОРД, связанным со сбором и анализом данных учета налогоплательщика и контрагентов, содержащихся в различных документах и справках по результатам документационных исследований. Такая поправка на налоговую специфику позволяет диагностировать смещение приоритетов при выборе способов придания результатам оперативно-разыскной деятельности доказательственного значения. Так, во-первых, наукой предложен, а практикой активно реализуется порядок передачи результатов оперативно-разыскной деятельности в следственный орган путем оформления соответствующего рапорта субъекта ОРД с указанием сведений о времени, месте и обстоятельствах получения материалов и документов, содержащих криминалистически значимую для следствия информацию, добытую при проведении оперативно-разыскных мероприятий <7>. Во-вторых, приемлемым, хотя и редко используемым, является допрос оперативного сотрудника, добывшего значимую для следствия информацию, в качестве свидетеля по делу. Такой способ предпочтителен в тех случаях, когда следствию необходимо установить условия, при которых криминалистически значимая информация была получена. В-третьих, придание результатам ОРД доказательственного значения в категории иных доказательств. Однако использованию их в качестве таковых, безусловно, предшествует передача их следственному органу в порядке, предусмотренном указанным выше межведомственным Приказом, а также их осмотр и оценка субъектом расследования на предмет относимости и допустимости. Отсюда вытекает четвертый способ придания переданным результатам ОРД доказательственного значения: проведение осмотра представленных результатов в виде осмотра предметов и документов, позволяющего оценить представленные следствию результаты с позиции их относимости и допустимости.
Вопрос: В каком порядке проводится проверочная закупка при осуществлении оперативно-розыскной деятельности?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)При представлении уполномоченным должностным лицам (органам) результатов ОРД, полученных при проведении проверочной закупки, к ним прилагается постановление руководителя органа, осуществляющего ОРД (начальника или его заместителя), о проведении закупки. Если в результате проведения проверочной закупки не удалось задокументировать подготавливаемое, совершаемое или совершенное противоправное деяние, то ее результаты приобщаются к материалам повторной проверочной закупки или к другим материалам, содержащим признаки преступления, которые представляются уполномоченным должностным лицам (органам) (п. п. 10, 11 Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утв. Приказом МВД России N 776, Минобороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398, СК России N 68 от 27.09.2013).
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)При представлении уполномоченным должностным лицам (органам) результатов ОРД, полученных при проведении проверочной закупки, к ним прилагается постановление руководителя органа, осуществляющего ОРД (начальника или его заместителя), о проведении закупки. Если в результате проведения проверочной закупки не удалось задокументировать подготавливаемое, совершаемое или совершенное противоправное деяние, то ее результаты приобщаются к материалам повторной проверочной закупки или к другим материалам, содержащим признаки преступления, которые представляются уполномоченным должностным лицам (органам) (п. п. 10, 11 Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утв. Приказом МВД России N 776, Минобороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398, СК России N 68 от 27.09.2013).
Статья: Использование результатов оперативно-разыскной деятельности в дисциплинарном производстве в отношении судей: нонсенс современной правоприменительной практики
(Антонов И.А., Каширин Р.М.)
("Уголовное судопроизводство", 2024, N 2)<16> Приказ МВД России, Министерства обороны РФ, ФСБ России, Федеральной службы охраны РФ, Федеральной таможенной службы, Службы внешней разведки РФ, Федеральной службы исполнения наказаний, Федеральной службы РФ по контролю за оборотом наркотиков, Следственного комитета РФ от 27 сентября 2013 г. N 776/7 03/509/507/1820/42/535/398/68 "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд" // СПС "Гарант".
(Антонов И.А., Каширин Р.М.)
("Уголовное судопроизводство", 2024, N 2)<16> Приказ МВД России, Министерства обороны РФ, ФСБ России, Федеральной службы охраны РФ, Федеральной таможенной службы, Службы внешней разведки РФ, Федеральной службы исполнения наказаний, Федеральной службы РФ по контролю за оборотом наркотиков, Следственного комитета РФ от 27 сентября 2013 г. N 776/7 03/509/507/1820/42/535/398/68 "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд" // СПС "Гарант".
Статья: Инициирование правоохранительными органами действий лица как способ выявления преступлений: правовая оценка
(Зобнин П.А., Ткаченко Н.Б., Сергеев А.Б.)
("Российский следователь", 2023, N 8)<11> Приказ МВД России N 776, СК России N 68 от 27 сентября 2013 г. и др. "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд" // Российская газета. 2013. 13 декабря.
(Зобнин П.А., Ткаченко Н.Б., Сергеев А.Б.)
("Российский следователь", 2023, N 8)<11> Приказ МВД России N 776, СК России N 68 от 27 сентября 2013 г. и др. "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд" // Российская газета. 2013. 13 декабря.
"Доказывание и принятие решений в состязательном уголовном судопроизводстве: монография"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Л.Н. Масленникова)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2022)<555> См. п. 4 ч. 2 ст. 38, п. 1.1 ч. 3 ст. 41, ч. 7 ст. 164 УПК РФ, Инструкцию о порядке предоставления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утв. Приказами МВД России N 776, Министерства обороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398, СК России N 68 от 27 сентября 2013 г.
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Л.Н. Масленникова)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2022)<555> См. п. 4 ч. 2 ст. 38, п. 1.1 ч. 3 ст. 41, ч. 7 ст. 164 УПК РФ, Инструкцию о порядке предоставления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утв. Приказами МВД России N 776, Министерства обороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398, СК России N 68 от 27 сентября 2013 г.
"Корпоративная конфликтология: монография"
(Осипенко О.В.)
("Статут", 2022)По мнению общества, данное письмо ни по форме, ни по содержанию не соответствует Приказу МВД России N 776, Минобороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398, СК России N 68 от 27.09.2013 "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд", зарегистрированному в Минюсте России 05.12.2013 N 30544, и, как следствие, не может быть оценено как надлежащее доказательство в понимании ст. 13 Закона об иностранных инвестициях.
(Осипенко О.В.)
("Статут", 2022)По мнению общества, данное письмо ни по форме, ни по содержанию не соответствует Приказу МВД России N 776, Минобороны России N 703, ФСБ России N 509, ФСО России N 507, ФТС России N 1820, СВР России N 42, ФСИН России N 535, ФСКН России N 398, СК России N 68 от 27.09.2013 "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд", зарегистрированному в Минюсте России 05.12.2013 N 30544, и, как следствие, не может быть оценено как надлежащее доказательство в понимании ст. 13 Закона об иностранных инвестициях.
Статья: Актуальные вопросы межведомственного взаимодействия в налоговой сфере по противодействию преступности
(Козлов В.А.)
("Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 2)Правовой базой взаимодействия налоговых органов с органами внутренних дел в сфере противодействия налоговым правонарушениям и преступлениям являются также положения п. 1 - 2 ст. 36, ст. 37, п. 3 ст. 82 НК РФ, ч. 3 ст. 11 Федерального закона от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", п. 34 ч. 1 ст. 12, п. 28 ч. 1 ст. 13 Федерального закона "О полиции", совместный Приказ Генеральной прокуратуры Российской Федерации N 286, ФНС России N ММВ-7-2/232@, МВД России, СК России от 08.06.2015 "Об утверждении Инструкции по организации контроля за фактическим возмещением ущерба, причиненного налоговыми преступлениями", совместный Приказ МВД России N 495, ФНС России N ММ-7-2-347 от 30.06.2009 "Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений", совместный Приказ МВД России N 317, ФНС России N ММВ-7-2/481@ от 29.05.2017 "О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу".
(Козлов В.А.)
("Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 2)Правовой базой взаимодействия налоговых органов с органами внутренних дел в сфере противодействия налоговым правонарушениям и преступлениям являются также положения п. 1 - 2 ст. 36, ст. 37, п. 3 ст. 82 НК РФ, ч. 3 ст. 11 Федерального закона от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", п. 34 ч. 1 ст. 12, п. 28 ч. 1 ст. 13 Федерального закона "О полиции", совместный Приказ Генеральной прокуратуры Российской Федерации N 286, ФНС России N ММВ-7-2/232@, МВД России, СК России от 08.06.2015 "Об утверждении Инструкции по организации контроля за фактическим возмещением ущерба, причиненного налоговыми преступлениями", совместный Приказ МВД России N 495, ФНС России N ММ-7-2-347 от 30.06.2009 "Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений", совместный Приказ МВД России N 317, ФНС России N ММВ-7-2/481@ от 29.05.2017 "О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу".
Статья: Особенности возбуждения уголовных дел о злоупотреблениях полномочиями в банковской системе
(Гуменюк И.В.)
("Безопасность бизнеса", 2022, N 6)<4> Приказ МВД России, Министерства обороны РФ, ФСБ России, Федеральной службы охраны, Федеральной таможенной службы, Службы внешней разведки РФ, Федеральной службы исполнения наказаний, Федеральной службы по контролю за оборотом наркотиков, Следственного комитета РФ от 27 сентября 2013 г. N 776/703/509/507/1820/42/535/398/68 "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд" (Зарегистрировано в Минюсте России 5 декабря 2013 г. Регистрационный N 30544.) // Российская газета. 2013. 13 декабря.
(Гуменюк И.В.)
("Безопасность бизнеса", 2022, N 6)<4> Приказ МВД России, Министерства обороны РФ, ФСБ России, Федеральной службы охраны, Федеральной таможенной службы, Службы внешней разведки РФ, Федеральной службы исполнения наказаний, Федеральной службы по контролю за оборотом наркотиков, Следственного комитета РФ от 27 сентября 2013 г. N 776/703/509/507/1820/42/535/398/68 "Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд" (Зарегистрировано в Минюсте России 5 декабря 2013 г. Регистрационный N 30544.) // Российская газета. 2013. 13 декабря.