Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности
Подборка наиболее важных документов по запросу Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Криминалистическая характеристика уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ)
(Клещенко Ю.Г.)
("Международное уголовное право и международная юстиция", 2021, N 4)Ключевые слова: преступления, государство, внешнеэкономическая деятельность, таможенная граница, уклонение, уплата, таможенные платежи, криминалистическая характеристика.
(Клещенко Ю.Г.)
("Международное уголовное право и международная юстиция", 2021, N 4)Ключевые слова: преступления, государство, внешнеэкономическая деятельность, таможенная граница, уклонение, уплата, таможенные платежи, криминалистическая характеристика.
Статья: К вопросу о типичных способах совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
(Тимченко Н.Н.)
("Российский следователь", 2024, N 8)В условиях складывающейся внешнеполитической обстановки, характеризующейся высокой степенью санкционного воздействия на Россию со стороны недружественных государств, одной из важнейших задач, стоящих перед государством, является сохранение устойчивости и стабильности экономики. В этой связи преступления в сфере внешнеэкономической деятельности, в частности связанные с нарушением норм валютного законодательства Российской Федерации, характеризуются в данных условиях особой степенью общественной опасности. Противодействие совершению валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с использованием подложных документов в сложившихся условиях приобретает особую значимость.
(Тимченко Н.Н.)
("Российский следователь", 2024, N 8)В условиях складывающейся внешнеполитической обстановки, характеризующейся высокой степенью санкционного воздействия на Россию со стороны недружественных государств, одной из важнейших задач, стоящих перед государством, является сохранение устойчивости и стабильности экономики. В этой связи преступления в сфере внешнеэкономической деятельности, в частности связанные с нарушением норм валютного законодательства Российской Федерации, характеризуются в данных условиях особой степенью общественной опасности. Противодействие совершению валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с использованием подложных документов в сложившихся условиях приобретает особую значимость.
Статья: Деятельность таможенной службы России по пресечению и профилактике таможенных преступлений: текущее состояние и пути совершенствования
(Коровяковский Д.Г., Парфенова В.И., Волкова К.А.)
("Таможенное дело", 2024, N 1)Таким образом, можно заключить, что ТПН совершаются посредством нарушения валютного, налогового и иного законодательства и регулируются нормами административного и уголовного права. Если говорить о преступлениях, связанных с нарушением законодательства РФ в области таможенного дела, на сегодняшний день УК РФ предусматривает их квалификацию по девяти статьям: ст. 189, 190, 193, 193.1, 194, 200.1, 200.2, 226.1 и 229.1. По данным ФТС России, в настоящее время более половины от общего числа совершаемых ТПН уголовного характера приходится на таможенные преступления, совершаемые участниками ВЭД и иными лицами по ст. 194 и 226.1. Стоит отметить, что степень ответственности за то или иное уголовное ТПН зависит от содержания элементов состава преступления. Грамотная квалификация преступлений в области таможенного дела является одним из ключевых инструментов определения справедливого наказания и, как следствие, повышения эффективности по борьбе с ТПН на разных уровнях таможенной системы РФ и обеспечения национальной безопасности и общественного благосостояния.
(Коровяковский Д.Г., Парфенова В.И., Волкова К.А.)
("Таможенное дело", 2024, N 1)Таким образом, можно заключить, что ТПН совершаются посредством нарушения валютного, налогового и иного законодательства и регулируются нормами административного и уголовного права. Если говорить о преступлениях, связанных с нарушением законодательства РФ в области таможенного дела, на сегодняшний день УК РФ предусматривает их квалификацию по девяти статьям: ст. 189, 190, 193, 193.1, 194, 200.1, 200.2, 226.1 и 229.1. По данным ФТС России, в настоящее время более половины от общего числа совершаемых ТПН уголовного характера приходится на таможенные преступления, совершаемые участниками ВЭД и иными лицами по ст. 194 и 226.1. Стоит отметить, что степень ответственности за то или иное уголовное ТПН зависит от содержания элементов состава преступления. Грамотная квалификация преступлений в области таможенного дела является одним из ключевых инструментов определения справедливого наказания и, как следствие, повышения эффективности по борьбе с ТПН на разных уровнях таможенной системы РФ и обеспечения национальной безопасности и общественного благосостояния.
Статья: Чеки как предмет контрабанды денежных инструментов
(Печегин Д.А.)
("Российский следователь", 2024, N 2)<4> Гришина Е.П. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов: проблемы квалификации и доказывания // Безопасность бизнеса. 2019. N 2. С. 39 - 44; Розумань И.В. Уголовно-правовая характеристика контрабанды как основного преступления в сфере внешнеэкономической деятельности: учебн. пособ. Новосибирск: СибГАС, 2010. С. 8.
(Печегин Д.А.)
("Российский следователь", 2024, N 2)<4> Гришина Е.П. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов: проблемы квалификации и доказывания // Безопасность бизнеса. 2019. N 2. С. 39 - 44; Розумань И.В. Уголовно-правовая характеристика контрабанды как основного преступления в сфере внешнеэкономической деятельности: учебн. пособ. Новосибирск: СибГАС, 2010. С. 8.
Статья: Выявление зависимости уровня экономической безопасности от борьбы с экономическими преступлениями
(Глущенко А.В., Кучерова Е.П., Данилова Р.А.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2024, N 9)5) преступления против порядка осуществления внешнеэкономической деятельности - провоз наличных денег через границу без декларирования, например (ст. ст. 189, 190, 193, 193.1, 194, 200.1, 200.2 УК РФ);
(Глущенко А.В., Кучерова Е.П., Данилова Р.А.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2024, N 9)5) преступления против порядка осуществления внешнеэкономической деятельности - провоз наличных денег через границу без декларирования, например (ст. ст. 189, 190, 193, 193.1, 194, 200.1, 200.2 УК РФ);