Правила определения стоимости чистых активов пиф
Подборка наиболее важных документов по запросу Правила определения стоимости чистых активов пиф (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О применении и раскрытии правил определения стоимости чистых активов ПИФа в случае передачи прав и обязанностей по договору доверительного управления ПИФом от одной управляющей компании к другой.
(Письмо Банка России от 19.06.2023 N 38-4-4/1730)Вопрос: О применении и раскрытии правил определения стоимости чистых активов ПИФа в случае передачи прав и обязанностей по договору доверительного управления ПИФом от одной управляющей компании к другой.
(Письмо Банка России от 19.06.2023 N 38-4-4/1730)Вопрос: О применении и раскрытии правил определения стоимости чистых активов ПИФа в случае передачи прав и обязанностей по договору доверительного управления ПИФом от одной управляющей компании к другой.
Последние изменения: Создание паевого инвестиционного фонда (ПИФ), деятельность его управляющей компании и спецдепозитария
(КонсультантПлюс, 2024)Если управляющая компания ПИФа применяет решение, она не вправе распространить действие изменений и дополнений, вносимых в Правила определения стоимости чистых активов ПИФа, на период до введения соответствующих положений в действие (вопрос 2).
(КонсультантПлюс, 2024)Если управляющая компания ПИФа применяет решение, она не вправе распространить действие изменений и дополнений, вносимых в Правила определения стоимости чистых активов ПИФа, на период до введения соответствующих положений в действие (вопрос 2).
Нормативные акты
Указание Банка России от 25.08.2015 N 3758-У
(ред. от 20.04.2020)
"Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев"
(Зарегистрировано в Минюсте России 08.10.2015 N 39234)Правилами определения стоимости чистых активов закрытого паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда, инвестиционные паи (акции) которых ограничены в обороте, может быть предусмотрено, что резерв на выплату вознаграждения не включается в состав обязательств.
(ред. от 20.04.2020)
"Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев"
(Зарегистрировано в Минюсте России 08.10.2015 N 39234)Правилами определения стоимости чистых активов закрытого паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда, инвестиционные паи (акции) которых ограничены в обороте, может быть предусмотрено, что резерв на выплату вознаграждения не включается в состав обязательств.
Указание Банка России от 27.09.2022 N 6270-У
"Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности специализированного депозитария, предусмотренной приложением 1 к указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария")
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.02.2023 N 72318)В случае если суммы дебиторской и кредиторской задолженности в документе-основании указаны в валюте, отличной от валюты определения стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), по показателям "Дебиторская задолженность (по документу-основанию) - сумма" подраздела 8 Расшифровок раздела III "Активы" и "Кредиторская задолженность (по документу-основанию) - сумма" подразделов 1 и 2 Расшифровок раздела IV "Обязательства" суммы должны быть указаны в валюте определения стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда).
"Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности специализированного депозитария, предусмотренной приложением 1 к указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария")
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.02.2023 N 72318)В случае если суммы дебиторской и кредиторской задолженности в документе-основании указаны в валюте, отличной от валюты определения стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), по показателям "Дебиторская задолженность (по документу-основанию) - сумма" подраздела 8 Расшифровок раздела III "Активы" и "Кредиторская задолженность (по документу-основанию) - сумма" подразделов 1 и 2 Расшифровок раздела IV "Обязательства" суммы должны быть указаны в валюте определения стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда).