Порядок составления отчета по форме 0420502
Подборка наиболее важных документов по запросу Порядок составления отчета по форме 0420502 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об отражении в ключевом информационном документе о ПИФе информации об общем количестве объектов инвестирования в инвестиционном портфеле.
(Письмо Банка России от 09.11.2023 N 38-3-4/3460)Требования к отражению в ключевом информационном документе о паевом инвестиционном фонде (далее соответственно - КИД, фонд) информации об общем количестве объектов инвестирования в инвестиционном портфеле, указанной в подпункте 4.3 пункта 4 приложения 2 к Указанию N 5609-У, являются самостоятельными и не привязаны к порядку составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", предусмотренного Указанием N 6292-У <2>.
(Письмо Банка России от 09.11.2023 N 38-3-4/3460)Требования к отражению в ключевом информационном документе о паевом инвестиционном фонде (далее соответственно - КИД, фонд) информации об общем количестве объектов инвестирования в инвестиционном портфеле, указанной в подпункте 4.3 пункта 4 приложения 2 к Указанию N 5609-У, являются самостоятельными и не привязаны к порядку составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", предусмотренного Указанием N 6292-У <2>.
Вопрос: Об отражении в отчетности по формам 0420502 и 0420872 сведений о ценных бумагах в составе имущества ПИФа, если ценные бумаги одного выпуска (одного вида) имеют разные ограничения на распоряжение.
(Письмо Банка России от 25.10.2023 N 46-2-2/3879)Департамент управления данными Банка России рассмотрел письмо от 14.09.2023 о порядке составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 N 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", и отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (далее - отчетность по формам 0420502 и 0420872, Указание N 6292-У, Указание N 6270-У), и сообщает следующее.
(Письмо Банка России от 25.10.2023 N 46-2-2/3879)Департамент управления данными Банка России рассмотрел письмо от 14.09.2023 о порядке составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 N 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", и отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (далее - отчетность по формам 0420502 и 0420872, Указание N 6292-У, Указание N 6270-У), и сообщает следующее.
Нормативные акты
показать больше документовПоследние изменения: Создание паевого инвестиционного фонда (ПИФ), деятельность его управляющей компании и спецдепозитария
(КонсультантПлюс, 2025)в отчете по форме 0420502 наименования юрлиц-резидентов указываются в соответствии с ЕГРЮЛ (п. 18 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420502);
(КонсультантПлюс, 2025)в отчете по форме 0420502 наименования юрлиц-резидентов указываются в соответствии с ЕГРЮЛ (п. 18 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420502);
Вопрос: Об указании в формах 0420502 и 0420872 суммы задолженности, начисленной в иностранной валюте, и наименований юрлиц.
(Письмо Банка России от 01.06.2023 N 46-2-2/2043)Департамент управления данными Банка России рассмотрел обращение от 25.05.2023 (вх. от 25.05.2023) (далее - обращение), направленное через личный кабинет участника информационного обмена, о порядке составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (далее - форма 0420502), установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 N 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание N 6292-У), и отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (далее - форма 0420872), установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (далее - Указание N 6270-У), и сообщает следующее.
(Письмо Банка России от 01.06.2023 N 46-2-2/2043)Департамент управления данными Банка России рассмотрел обращение от 25.05.2023 (вх. от 25.05.2023) (далее - обращение), направленное через личный кабинет участника информационного обмена, о порядке составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (далее - форма 0420502), установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 N 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание N 6292-У), и отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (далее - форма 0420872), установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (далее - Указание N 6270-У), и сообщает следующее.
Последние изменения: Создание акционерного инвестиционного фонда (АИФ), деятельность его управляющей компании и спецдепозитария
(КонсультантПлюс, 2025)Обновлены, в частности, отчет по форме 0420502 и Порядок его составления. Например, по группе аналитических признаков "Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда" в отношении АИФ нужно указать номер лицензии на осуществление его деятельности. Номер приводится в формате "XX-XXX-X-XXXXX", где "X" - цифра от 0 до 9 (п. 17 названного Порядка).
(КонсультантПлюс, 2025)Обновлены, в частности, отчет по форме 0420502 и Порядок его составления. Например, по группе аналитических признаков "Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда" в отношении АИФ нужно указать номер лицензии на осуществление его деятельности. Номер приводится в формате "XX-XXX-X-XXXXX", где "X" - цифра от 0 до 9 (п. 17 названного Порядка).
Вопрос: Об отражении в формах 0420502 и 0420872 фактического остатка к оплате по договору.
(Письмо Банка России от 02.08.2023 N 46-2/2728)<2> Установлена в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария".
(Письмо Банка России от 02.08.2023 N 46-2/2728)<2> Установлена в приложении 1 к Указанию Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария".