Понижение очередности аффилированного лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Понижение очередности аффилированного лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 4 "Определение основных понятий" Закона РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках""Между тем, действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым заинтересованность (аффилированность) лица является самостоятельным основанием для отказа во включении в реестр требований кредиторов либо основанием для понижения очередности удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющихся корпоративными."
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 137 "Требования кредиторов третьей очереди" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")В связи с этим суд отклонил ссылки налогового органа на отсутствие информации конкретно о юридической аффилированности, поскольку первостепенным является именно наличие аффилированности, а не ее фактический и/или юридический характер. Законодательство о банкротстве не содержит положений о том, что аффилированность лица является самостоятельным основанием для отказа во включении в реестр требований кредиторов либо основанием для понижения очередности удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")В связи с этим суд отклонил ссылки налогового органа на отсутствие информации конкретно о юридической аффилированности, поскольку первостепенным является именно наличие аффилированности, а не ее фактический и/или юридический характер. Законодательство о банкротстве не содержит положений о том, что аффилированность лица является самостоятельным основанием для отказа во включении в реестр требований кредиторов либо основанием для понижения очередности удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации по вопросам частного права за июнь 2023 года
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Романова О.И., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 8)1. При рассмотрении споров о включении требований поручителя важным критерием понижения очередности является заключение аффилированным лицом договора поручительства в состоянии имущественного кризиса подконтрольного ему должника, когда контролирующее лицо, по сути, предоставило должнику компенсационное финансирование, а значит, суброгационные требования поручителя не могут конкурировать с требованиями других кредиторов и подлежат удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Романова О.И., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 8)1. При рассмотрении споров о включении требований поручителя важным критерием понижения очередности является заключение аффилированным лицом договора поручительства в состоянии имущественного кризиса подконтрольного ему должника, когда контролирующее лицо, по сути, предоставило должнику компенсационное финансирование, а значит, суброгационные требования поручителя не могут конкурировать с требованиями других кредиторов и подлежат удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации по вопросам частного права за февраль 2022 г.
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 4)При рассмотрении споров о включении требований поручителя в реестр требований кредиторов должника важным критерием понижения очередности является заключение аффилированным лицом договора поручительства в состоянии имущественного кризиса подконтрольного ему должника, когда контролирующее лицо, по сути, предоставило должнику компенсационное финансирование, а значит, суброгационные требования поручителя не могут конкурировать с требованиями других кредиторов и подлежат удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты (п. 6.1 Обзора).
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 4)При рассмотрении споров о включении требований поручителя в реестр требований кредиторов должника важным критерием понижения очередности является заключение аффилированным лицом договора поручительства в состоянии имущественного кризиса подконтрольного ему должника, когда контролирующее лицо, по сути, предоставило должнику компенсационное финансирование, а значит, суброгационные требования поручителя не могут конкурировать с требованиями других кредиторов и подлежат удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты (п. 6.1 Обзора).
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2020)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 25.11.2020)В ситуации, когда скрытый от кредиторов план выхода из кризиса не удалось реализовать, естественным следствием принятия подобного риска является запрет на противопоставление требования о возврате компенсационного финансирования независимым кредиторам, из чего вытекает необходимость понижения очередности удовлетворения требования аффилированного лица.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 25.11.2020)В ситуации, когда скрытый от кредиторов план выхода из кризиса не удалось реализовать, естественным следствием принятия подобного риска является запрет на противопоставление требования о возврате компенсационного финансирования независимым кредиторам, из чего вытекает необходимость понижения очередности удовлетворения требования аффилированного лица.
Статья: Верификация кредиторской задолженности в процедурах банкротства
(Ткачев А.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 6)Выявление маркеров является основанием для дальнейшего проведения мероприятий по сбору и анализу доказательственной базы, формированию позиции для недопущения включения фиктивной задолженности в реестр требований кредиторов либо понижения очередности удовлетворения требования аффилированного лица.
(Ткачев А.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 6)Выявление маркеров является основанием для дальнейшего проведения мероприятий по сбору и анализу доказательственной базы, формированию позиции для недопущения включения фиктивной задолженности в реестр требований кредиторов либо понижения очередности удовлетворения требования аффилированного лица.
Статья: Обзор практики ВС РФ за IV квартал 2023 года: о самом важном для банков
(Мовсисян Л., Саламатова А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)Таким образом, обществу предоставлена возможность финансирования строительства аффилированными лицами, но с понижением очередности удовлетворения их требований по отношению к требованиям банка.
(Мовсисян Л., Саламатова А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)Таким образом, обществу предоставлена возможность финансирования строительства аффилированными лицами, но с понижением очередности удовлетворения их требований по отношению к требованиям банка.
Статья: Исполнение обязательств третьим лицом за должника в процедурах банкротства
(Папилин И.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 2)В ситуации, когда скрытый от кредиторов план выхода из кризиса не удалось реализовать, естественным следствием принятия подобного риска является запрет на противопоставление независимым кредиторам требования о возврате компенсационного финансирования, из чего вытекает необходимость понижения очередности удовлетворения требования аффилированного лица.
(Папилин И.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 2)В ситуации, когда скрытый от кредиторов план выхода из кризиса не удалось реализовать, естественным следствием принятия подобного риска является запрет на противопоставление независимым кредиторам требования о возврате компенсационного финансирования, из чего вытекает необходимость понижения очередности удовлетворения требования аффилированного лица.
"Справочник по доказыванию в арбитражном процессе"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. И.В. Решетниковой)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2022)С целью установления наличия (отсутствия) оснований для понижения очередности требования аффилированного лица необходимо исследовать финансовое состояние должника в момент получения суммы займа, осуществлялось ли последующее финансирование должника посредством отказа от принятия мер к истребованию заемных средств, предоставлено ли финансирование под влиянием контролирующего должника лица <1>. Если внутреннее финансирование с использованием конструкции договора займа осуществляется добросовестно, не направлено на уклонение от исполнения обязанности по подаче в суд заявления о банкротстве и не нарушает права и законные интересы иных лиц - других кредиторов должника, не имеется оснований для понижения очередности удовлетворения требования, основанного на таком финансировании <2>.
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. И.В. Решетниковой)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2022)С целью установления наличия (отсутствия) оснований для понижения очередности требования аффилированного лица необходимо исследовать финансовое состояние должника в момент получения суммы займа, осуществлялось ли последующее финансирование должника посредством отказа от принятия мер к истребованию заемных средств, предоставлено ли финансирование под влиянием контролирующего должника лица <1>. Если внутреннее финансирование с использованием конструкции договора займа осуществляется добросовестно, не направлено на уклонение от исполнения обязанности по подаче в суд заявления о банкротстве и не нарушает права и законные интересы иных лиц - других кредиторов должника, не имеется оснований для понижения очередности удовлетворения требования, основанного на таком финансировании <2>.
"Реестр требований кредиторов и его формирование в процессе несостоятельности (банкротства)"
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)В известном деле о банкротстве <1> Судебная коллегия ВС РФ состоявшиеся судебные акты отменила и дело направила на новое рассмотрение: законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым понижается очередность удовлетворения требований аффилированных (связанных) лиц по обязательствам, не являющимся корпоративными. Тот факт, что участник корпорации является также его заимодавцем, сам по себе не свидетельствует о "корпоративном характере" требования по возврату суммы займа для целей банкротства. Судебная коллегия потребовала при новом рассмотрении дела тщательно выяснить природу заемных обязательств и оценить возможную взаимосвязь данных обязательств и участия в корпорации, имея в виду, что эти обязательства лишь формально могут иметь гражданско-правовую природу. В том числе требуется оценить поведение участника в предшествующий период, экономические мотивы действий, размер доли участия, возможность влиять на принимаемые решения корпорации. При доказанности такой связи следует, ссылаясь на п. 2 ст. 170 или п. 1 ст. 10 ГК РФ, абз. 8 ст. 2 Закона о банкротстве, признавать данное требование корпоративным.
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)В известном деле о банкротстве <1> Судебная коллегия ВС РФ состоявшиеся судебные акты отменила и дело направила на новое рассмотрение: законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым понижается очередность удовлетворения требований аффилированных (связанных) лиц по обязательствам, не являющимся корпоративными. Тот факт, что участник корпорации является также его заимодавцем, сам по себе не свидетельствует о "корпоративном характере" требования по возврату суммы займа для целей банкротства. Судебная коллегия потребовала при новом рассмотрении дела тщательно выяснить природу заемных обязательств и оценить возможную взаимосвязь данных обязательств и участия в корпорации, имея в виду, что эти обязательства лишь формально могут иметь гражданско-правовую природу. В том числе требуется оценить поведение участника в предшествующий период, экономические мотивы действий, размер доли участия, возможность влиять на принимаемые решения корпорации. При доказанности такой связи следует, ссылаясь на п. 2 ст. 170 или п. 1 ст. 10 ГК РФ, абз. 8 ст. 2 Закона о банкротстве, признавать данное требование корпоративным.
"Субординация требований кредиторов в процессе несостоятельности (банкротства) юридических лиц: монография"
(Родина Н.В.)
(под науч. ред. И.В. Фролова)
("Юстицинформ", 2023)Таким образом, можно выделить мягкую и жесткую формы реализации механизма субординации требований кредиторов. Следует согласиться с мнением А.В. Егорова, что Российская Федерация идет по пути мягкой модели субординации требований по капиталозамещаюшим займам <164>. Законодательство Российской Федерации о банкротстве не знает категории "субординации требований кредиторов", однако судебно-арбитражная практика складывалась по вопросам понижения очередности по требованиям аффилированных с должником лиц различным образом: пройдя путь от жесткой формы реализации механизма субординации требований аффилированных лиц до мягкой.
(Родина Н.В.)
(под науч. ред. И.В. Фролова)
("Юстицинформ", 2023)Таким образом, можно выделить мягкую и жесткую формы реализации механизма субординации требований кредиторов. Следует согласиться с мнением А.В. Егорова, что Российская Федерация идет по пути мягкой модели субординации требований по капиталозамещаюшим займам <164>. Законодательство Российской Федерации о банкротстве не знает категории "субординации требований кредиторов", однако судебно-арбитражная практика складывалась по вопросам понижения очередности по требованиям аффилированных с должником лиц различным образом: пройдя путь от жесткой формы реализации механизма субординации требований аффилированных лиц до мягкой.