Площадка для обналичивания денежных средств
Подборка наиболее важных документов по запросу Площадка для обналичивания денежных средств (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 54.1 "Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика необоснованной, у него сложились отношения со спорными поставщиками, являющимися частью "площадки" организаций по оказанию услуг в сфере незаконного финансового посредничества и обналичивания денежных средств. "Площадка" специализируется на массовой регистрации хозяйствующих субъектов для последующего использования их реквизитов в проводимых операциях и имитирования финансово-хозяйственной деятельности.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика необоснованной, у него сложились отношения со спорными поставщиками, являющимися частью "площадки" организаций по оказанию услуг в сфере незаконного финансового посредничества и обналичивания денежных средств. "Площадка" специализируется на массовой регистрации хозяйствующих субъектов для последующего использования их реквизитов в проводимых операциях и имитирования финансово-хозяйственной деятельности.
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 172 "Порядок применения налоговых вычетов" главы 21 "Налог на добавленную стоимость" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")По мнению ИФНС, налогоплательщиком создан формальный документооборот со спорными контрагентами в отсутствие реальных поставок товаров, сопровождающихся обналичиванием денежных средств посредством "площадки" по продаже "бумажного" НДС.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")По мнению ИФНС, налогоплательщиком создан формальный документооборот со спорными контрагентами в отсутствие реальных поставок товаров, сопровождающихся обналичиванием денежных средств посредством "площадки" по продаже "бумажного" НДС.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Тематический выпуск: Основные изменения в Налоговом кодексе РФ в 2024 году
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 1)Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика необоснованной, у него сложились отношения со спорными поставщиками, являющимися частью "площадки" организаций по оказанию услуг в сфере незаконного финансового посредничества и обналичивания денежных средств. "Площадка" специализируется на массовой регистрации хозяйствующих субъектов для последующего использования их реквизитов в проводимых операциях и имитирования финансово-хозяйственной деятельности.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 1)Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика необоснованной, у него сложились отношения со спорными поставщиками, являющимися частью "площадки" организаций по оказанию услуг в сфере незаконного финансового посредничества и обналичивания денежных средств. "Площадка" специализируется на массовой регистрации хозяйствующих субъектов для последующего использования их реквизитов в проводимых операциях и имитирования финансово-хозяйственной деятельности.
Статья: Налоговое преступление: правонарушение или злоупотребление?
(Попова О.С., Ряховский Д.И.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 7)Пресечение основной деятельности многих "площадок по незаконному обналичиванию" (трансформация безналичных денежных средств в наличные) привело к их перепрофилированию на схожую деятельность, связанную с формированием искусственного документооборота для исчисления налога на добавленную стоимость.
(Попова О.С., Ряховский Д.И.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 7)Пресечение основной деятельности многих "площадок по незаконному обналичиванию" (трансформация безналичных денежных средств в наличные) привело к их перепрофилированию на схожую деятельность, связанную с формированием искусственного документооборота для исчисления налога на добавленную стоимость.
Статья: Стратегия экономической безопасности Российской Федерации: правоохранительная деятельность и законодательный процесс
(Сычев П.Г.)
("Российская юстиция", 2023, N 3)Данный приговор свидетельствует о том, что, во-первых, Следственный департамент МВД России, расследовавший дело, наращивает мастерство в области досудебного производства по особо сложным делам экономической направленности. Во-вторых, в недрах теневой экономики России продолжают функционировать подпольные финансовые площадки, специализирующиеся на отмывании, обналичивании, транзитировании денежных средств за рубеж, применяющие при этом новейшие достижения в области не только высоких технологий, но и современной юридической мысли. И в среде российских предпринимателей есть спрос на такие услуги.
(Сычев П.Г.)
("Российская юстиция", 2023, N 3)Данный приговор свидетельствует о том, что, во-первых, Следственный департамент МВД России, расследовавший дело, наращивает мастерство в области досудебного производства по особо сложным делам экономической направленности. Во-вторых, в недрах теневой экономики России продолжают функционировать подпольные финансовые площадки, специализирующиеся на отмывании, обналичивании, транзитировании денежных средств за рубеж, применяющие при этом новейшие достижения в области не только высоких технологий, но и современной юридической мысли. И в среде российских предпринимателей есть спрос на такие услуги.
Статья: Противодействие финансированию наркобизнеса и отмыванию преступных доходов с использованием криптовалют
(Красинский В.В.)
("Современное право", 2025, N 4)Обменный пункт Eurobit.cc (зарегистрирован в Германии) является технической обнальной площадкой для вывода и отмывания денежных средств, полученных преступным путем. С обменника Eurobit на Hydra для оплаты криминальных услуг и товаров перечислено 38,69 биткоина (1 571 транзакция). В целях вывода и отмывания преступных доходов с Hydra на Eurobit перечислено 58,12 биткоина (7 042 транзакции).
(Красинский В.В.)
("Современное право", 2025, N 4)Обменный пункт Eurobit.cc (зарегистрирован в Германии) является технической обнальной площадкой для вывода и отмывания денежных средств, полученных преступным путем. С обменника Eurobit на Hydra для оплаты криминальных услуг и товаров перечислено 38,69 биткоина (1 571 транзакция). В целях вывода и отмывания преступных доходов с Hydra на Eurobit перечислено 58,12 биткоина (7 042 транзакции).