Открытие счета в пользу третьего лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Открытие счета в пользу третьего лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 3 "Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе" Федерального закона "О национальной платежной системе"Вопреки доводам жалобы, квалификация действий осужденной Д., сбывшей третьему лицу электронные средства и электронный носители информации по ч. 1 ст. 187 УК РФ, является юридически верной, поскольку они позволили третьему лицу осуществлять неправомерный доступ к открытым банковским счетам, тем самым выполнять операции с денежными средствами."
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 54.1 "Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика неправомерной, он и созданные им организации имеют аналогичный вид деятельности, у организаций совпадает адрес регистрации. Показаниями свидетелей подтверждено, что фактическое руководство магазинами, передвижением товаров, отчетами о продажах, инкассированием денежных средств занимались одни и те же лица. Все документы организаций хранились по одному адресу, договоры с третьими лицами от имени организаций заключались одним лицом, счета всех организаций открыты в одних банках.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика неправомерной, он и созданные им организации имеют аналогичный вид деятельности, у организаций совпадает адрес регистрации. Показаниями свидетелей подтверждено, что фактическое руководство магазинами, передвижением товаров, отчетами о продажах, инкассированием денежных средств занимались одни и те же лица. Все документы организаций хранились по одному адресу, договоры с третьими лицами от имени организаций заключались одним лицом, счета всех организаций открыты в одних банках.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике: Банковский вклад.
Можно ли открыть вклад на третье лицо
(КонсультантПлюс, 2026)Между тем для принятия вклада и открытия счета на имя третьего лица на сумму, подлежащую обязательному контролю, требовалось представление, как минимум, надлежащим образом заверенной копии документа, удостоверяющего личность гражданина, в пользу которого вносился вклад.
Можно ли открыть вклад на третье лицо
(КонсультантПлюс, 2026)Между тем для принятия вклада и открытия счета на имя третьего лица на сумму, подлежащую обязательному контролю, требовалось представление, как минимум, надлежащим образом заверенной копии документа, удостоверяющего личность гражданина, в пользу которого вносился вклад.
Статья: Организация стажировок адвокатов в странах континентального права
(Володина С.И.)
("Адвокатская практика", 2026, N 1)- открытия счета третьего лица для получения сумм в пользу клиентов или третьих лиц;
(Володина С.И.)
("Адвокатская практика", 2026, N 1)- открытия счета третьего лица для получения сумм в пользу клиентов или третьих лиц;
Нормативные акты
"Обзор судебной практики разрешения споров о несостоятельности (банкротстве) за 2022 г."
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.04.2023)В рамках дела о банкротстве банка его конкурсный управляющий (агентство) обратился в суд с заявлением о признании недействительными операций, совершенных обществом (клиентом банка) 12 декабря 2019 г. и 13 декабря 2019 г., по перечислению 537 Евро 90 центов и 50 Евро (37 898 руб. 17 коп. и 3521 руб. 36 коп. по курсу Банка России) с его валютного счета, открытого в банке, на счета третьих лиц в иной кредитной организации и о применении последствий недействительности данных операций.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.04.2023)В рамках дела о банкротстве банка его конкурсный управляющий (агентство) обратился в суд с заявлением о признании недействительными операций, совершенных обществом (клиентом банка) 12 декабря 2019 г. и 13 декабря 2019 г., по перечислению 537 Евро 90 центов и 50 Евро (37 898 руб. 17 коп. и 3521 руб. 36 коп. по курсу Банка России) с его валютного счета, открытого в банке, на счета третьих лиц в иной кредитной организации и о применении последствий недействительности данных операций.
Статья: Обеспечительные меры в международном коммерческом арбитраже как механизм, обеспечивающий исполнимость решения в спорах с участием подсанкционных лиц и лиц из недружественных государств
(Логунов А.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2024, N 6)Кроме того, договор об открытии счета эскроу может быть оспорен по тем или иным обстоятельствам. Кроме того, как уже упоминалось ранее, данный договор является трехсторонним и, соответственно, его может оспорить в том числе и банк, который не является участником арбитража. В ряде случаев, пусть и весьма редких, сделку по открытию счета и вовсе могут оспорить третьи лица.
(Логунов А.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2024, N 6)Кроме того, договор об открытии счета эскроу может быть оспорен по тем или иным обстоятельствам. Кроме того, как уже упоминалось ранее, данный договор является трехсторонним и, соответственно, его может оспорить в том числе и банк, который не является участником арбитража. В ряде случаев, пусть и весьма редких, сделку по открытию счета и вовсе могут оспорить третьи лица.
Ситуация: Каковы особенности перевода электронных денежных средств?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Электронными денежными средствами по общему правилу являются денежные средства, которые вы предварительно предоставили другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения ваших денежных обязательств перед третьими лицами и в отношении которых вы имеете право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа (ЭСП), в том числе платежных карт.
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Электронными денежными средствами по общему правилу являются денежные средства, которые вы предварительно предоставили другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения ваших денежных обязательств перед третьими лицами и в отношении которых вы имеете право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа (ЭСП), в том числе платежных карт.
Статья: О неправомерном использовании недобросовестными должниками номинальных счетов
(Шарапов В.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Так, он получил исполнительный лист на дебиторскую задолженность к третьему лицу, предъявил его к оплате в финансовое учреждение, где был открыт счет третьего лица, и дал указание перевести денежные средства на специально открытый для этого должником номинальный счет.
(Шарапов В.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Так, он получил исполнительный лист на дебиторскую задолженность к третьему лицу, предъявил его к оплате в финансовое учреждение, где был открыт счет третьего лица, и дал указание перевести денежные средства на специально открытый для этого должником номинальный счет.
Статья: Использование положений гражданского законодательства в целях совершения налоговых преступлений
(Вахмянина Н.Б.)
("Российский следователь", 2021, N 4)Надлежащая организация расследования налоговых преступлений - важнейший элемент уголовной политики государства в сфере предупреждения, выявления и пресечения налоговых преступлений <1>. Вместе с тем расследование таких преступлений постоянно требует от следователей новых подходов, так как способы совершения налоговых преступлений постоянно совершенствуются. Подстраиваясь под нововведения в законодательстве, они становятся все более изощренными. Ранее одними из распространенных преступных схем сокрытия денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, являлись использование счетов третьих лиц, открытие новых счетов, вексельная схема и др. Однако со временем риски с их применением перестали себя оправдывать из-за повышения профессионализма следователей Следственного комитета Российской Федерации и инспекторов Федеральной налоговой службы Российской Федерации при выявлении и поиске доказательств в ходе расследования данного вида преступлений <2>.
(Вахмянина Н.Б.)
("Российский следователь", 2021, N 4)Надлежащая организация расследования налоговых преступлений - важнейший элемент уголовной политики государства в сфере предупреждения, выявления и пресечения налоговых преступлений <1>. Вместе с тем расследование таких преступлений постоянно требует от следователей новых подходов, так как способы совершения налоговых преступлений постоянно совершенствуются. Подстраиваясь под нововведения в законодательстве, они становятся все более изощренными. Ранее одними из распространенных преступных схем сокрытия денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, являлись использование счетов третьих лиц, открытие новых счетов, вексельная схема и др. Однако со временем риски с их применением перестали себя оправдывать из-за повышения профессионализма следователей Следственного комитета Российской Федерации и инспекторов Федеральной налоговой службы Российской Федерации при выявлении и поиске доказательств в ходе расследования данного вида преступлений <2>.
Статья: Если ты - банковский служащий
(Шишкина А.)
("Трудовое право", 2024, N 9)Из обращения гражданина А. к ответчику следует, что он получил от третьего лица выписку по своим счетам, открытым в Банке, просил разобраться в указанной ситуации.
(Шишкина А.)
("Трудовое право", 2024, N 9)Из обращения гражданина А. к ответчику следует, что он получил от третьего лица выписку по своим счетам, открытым в Банке, просил разобраться в указанной ситуации.