Открытие банковского счета физическому лицу
Подборка наиболее важных документов по запросу Открытие банковского счета физическому лицу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Банковский счет: Перечень всех ситуаций
(КонсультантПлюс, 2025)3.1. Гражданин считает, что Банк незаконно отказывает ему в открытии счета
(КонсультантПлюс, 2025)3.1. Гражданин считает, что Банк незаконно отказывает ему в открытии счета
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 1 "Правовое регулирование отношений в области защиты прав потребителей" Закона РФ "О защите прав потребителей""Таким образом, правоотношения в сфере кредитования физических лиц и открытия им банковских счетов регулируются, в том числе, Законом о защите прав потребителей."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике: Банковский вклад.
Свидетельствует ли о заключении договора вклада перечисление средств на вклад, если банк неплатежеспособен
(КонсультантПлюс, 2025)Данным предписанием введен запрет на осуществление следующих банковских операций в рублях и иностранной валюте: привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); открытие банковских счетов физических лиц.
Свидетельствует ли о заключении договора вклада перечисление средств на вклад, если банк неплатежеспособен
(КонсультантПлюс, 2025)Данным предписанием введен запрет на осуществление следующих банковских операций в рублях и иностранной валюте: привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); открытие банковских счетов физических лиц.
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И
(ред. от 27.12.2024)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)2.1. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с ведением предпринимательской деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или с частной практикой, а также физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", не являющимся индивидуальными предпринимателями или физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций при ведении деятельности, в связи с которой указанные физические лица применяют специальный налоговый режим.
(ред. от 27.12.2024)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)2.1. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с ведением предпринимательской деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или с частной практикой, а также физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", не являющимся индивидуальными предпринимателями или физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций при ведении деятельности, в связи с которой указанные физические лица применяют специальный налоговый режим.
Статья: Банковские инициативы объединения БРИКС
(Тарасенко О.А.)
("Банковское право", 2024, N 4)В отношении физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, филиалам иностранных банков разрешено проводить операции по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах и переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств. Отсюда следует, что фокус деятельности филиалов иностранных банков - осуществление платежей по банковским счетам юридических лиц и физических лиц без открытия банковских счетов. Серьезным ограничением их деятельности является запрет совершения депозитных и кредитных операций, а также всего пула банковских операций с драгметаллами.
(Тарасенко О.А.)
("Банковское право", 2024, N 4)В отношении физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, филиалам иностранных банков разрешено проводить операции по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах и переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств. Отсюда следует, что фокус деятельности филиалов иностранных банков - осуществление платежей по банковским счетам юридических лиц и физических лиц без открытия банковских счетов. Серьезным ограничением их деятельности является запрет совершения депозитных и кредитных операций, а также всего пула банковских операций с драгметаллами.
Готовое решение: Какую информацию и в каком порядке запрашивает инспекция у банка в целях налогового контроля
(КонсультантПлюс, 2025)По физлицу - ИП инспекция может запрашивать информацию в тех же случаях, что и по организациям. При этом представляются сведения только по предпринимательской деятельности физлица, то есть без учета, например, информации о счетах, открытых ему по договору банковского счета как обычному физлицу (Письма Минфина России от 24.07.2018 N 03-02-07/1/51866, ФНС России от 28.06.2018 N ЕД-4-2/12467@).
(КонсультантПлюс, 2025)По физлицу - ИП инспекция может запрашивать информацию в тех же случаях, что и по организациям. При этом представляются сведения только по предпринимательской деятельности физлица, то есть без учета, например, информации о счетах, открытых ему по договору банковского счета как обычному физлицу (Письма Минфина России от 24.07.2018 N 03-02-07/1/51866, ФНС России от 28.06.2018 N ЕД-4-2/12467@).
Статья: Сложные вопросы заполнения отчетности по форме 0409265
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 9)В подраздел 1.3 раздела 1 Отчета включаются сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, осуществленных в отчетном квартале физическими лицами путем представления распоряжения непосредственно в головном офисе, филиале, внутреннем структурном подразделении кредитной организации либо посредством банкоматов кредитной организации. Указание N 6800-У предполагает новое уточнение с 01.01.2025 - за исключением сведений о комиссии, взимаемой с физических лиц при осуществлении ими указанных переводов.
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 9)В подраздел 1.3 раздела 1 Отчета включаются сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, осуществленных в отчетном квартале физическими лицами путем представления распоряжения непосредственно в головном офисе, филиале, внутреннем структурном подразделении кредитной организации либо посредством банкоматов кредитной организации. Указание N 6800-У предполагает новое уточнение с 01.01.2025 - за исключением сведений о комиссии, взимаемой с физических лиц при осуществлении ими указанных переводов.
Готовое решение: Как организации с обособленными подразделениями уплачивают страховые взносы и сдают по ним отчетность
(КонсультантПлюс, 2025)3. Как сообщить в налоговый орган о подразделениях, которым открыт банковский счет и которые сами начисляют и производят выплаты физлицам
(КонсультантПлюс, 2025)3. Как сообщить в налоговый орган о подразделениях, которым открыт банковский счет и которые сами начисляют и производят выплаты физлицам
Статья: Когда возникает право обратиться в суд о банкротстве
(Федоров Ю.)
("Юридический справочник руководителя", 2024, N 8)- открытие и ведение банковских счетов физлиц и юрлиц и др.
(Федоров Ю.)
("Юридический справочник руководителя", 2024, N 8)- открытие и ведение банковских счетов физлиц и юрлиц и др.
Интервью: Наталья Федорова (АСВ): Некоторые банки-агенты отказываются от вознаграждения в пользу расширения клиентской базы
("Банковское обозрение", 2023, N 10)- Отбор банков-агентов проходит в два этапа. Первый - аккредитация банка. Второй - конкурсный отбор, который проводится уже среди аккредитованных банков-агентов после возникновения гарантийного случая: аннулирования лицензии у НПФ или признания его банкротом. С победителем заключается агентский договор на осуществление выплат в рамках системы гарантирования прав участников НПФ. Теперь о требованиях к банкам-агентам, осуществляющим гарантийное возмещение участникам НПФ. Претендент должен быть участником системы обязательного страхования вкладов и иметь опыт приема денежных средств на вклады физических лиц не менее трех лет. У него не должно быть предписаний Банка России о запрете или ограничении на прием денежных средств от физических лиц и на открытие банковских счетов физических лиц в течение последних 12 месяцев. Важное условие: банк должен располагать собственными средствами в размере не менее 1 млрд рублей и обширной филиальной сетью (как минимум в 10 субъектах Российской Федерации) или обладать собственными средствами, которые составляют не менее 10% совокупного объема собственных средств всех банков, зарегистрированных в одном с ним субъекте.
("Банковское обозрение", 2023, N 10)- Отбор банков-агентов проходит в два этапа. Первый - аккредитация банка. Второй - конкурсный отбор, который проводится уже среди аккредитованных банков-агентов после возникновения гарантийного случая: аннулирования лицензии у НПФ или признания его банкротом. С победителем заключается агентский договор на осуществление выплат в рамках системы гарантирования прав участников НПФ. Теперь о требованиях к банкам-агентам, осуществляющим гарантийное возмещение участникам НПФ. Претендент должен быть участником системы обязательного страхования вкладов и иметь опыт приема денежных средств на вклады физических лиц не менее трех лет. У него не должно быть предписаний Банка России о запрете или ограничении на прием денежных средств от физических лиц и на открытие банковских счетов физических лиц в течение последних 12 месяцев. Важное условие: банк должен располагать собственными средствами в размере не менее 1 млрд рублей и обширной филиальной сетью (как минимум в 10 субъектах Российской Федерации) или обладать собственными средствами, которые составляют не менее 10% совокупного объема собственных средств всех банков, зарегистрированных в одном с ним субъекте.
Вопрос: О передаче в составе расчетных документов или иным способом сведений о плательщике-физлице при осуществлении переводов денежных средств по поручению физлиц без открытия банковских счетов.
(Письмо Банка России от 29.08.2024 N 08-12/7867)Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы в связи с вступлением в силу с 22.07.2024 Закона N 210-ФЗ <1> и связанной с ним необходимостью в сжатые сроки выполнить перестроение внутренних процессов контроля переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемых кредитными организациями, на сумму, не превышающую 15 000 руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб.
(Письмо Банка России от 29.08.2024 N 08-12/7867)Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы в связи с вступлением в силу с 22.07.2024 Закона N 210-ФЗ <1> и связанной с ним необходимостью в сжатые сроки выполнить перестроение внутренних процессов контроля переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемых кредитными организациями, на сумму, не превышающую 15 000 руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб.
"Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Статья 48. Прекращение права банков, включенных в реестр банков, на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Статья 48. Прекращение права банков, включенных в реестр банков, на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц