Отчет о движении денежных средств за рубежом штраф
Подборка наиболее важных документов по запросу Отчет о движении денежных средств за рубежом штраф (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об административной ответственности за нарушение порядка представления уведомлений и отчетов о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами РФ.
(Письмо ФНС России от 26.12.2017 N ОА-2-17/1799@)Вопрос: Об административной ответственности за нарушение порядка представления уведомлений и отчетов о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами РФ.
(Письмо ФНС России от 26.12.2017 N ОА-2-17/1799@)Вопрос: Об административной ответственности за нарушение порядка представления уведомлений и отчетов о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами РФ.
Готовое решение: Как резиденту РФ - юридическому лицу или ИП заполнить и сдать отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ и о переводах без открытия банковского счета по форме КНД 1112521
(КонсультантПлюс, 2025)3. Какая ответственность предусмотрена за несоблюдение порядка и сроков представления отчета (форма по КНД 1112521)
(КонсультантПлюс, 2025)3. Какая ответственность предусмотрена за несоблюдение порядка и сроков представления отчета (форма по КНД 1112521)
Нормативные акты
"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ
(ред. от 04.11.2025)6. Несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов -
(ред. от 04.11.2025)6. Несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов -
Типовая ситуация: Банковские счета: уведомления, запросы, отчеты в налоговую
(Издательство "Главная книга", 2025)нарушение порядка представления отчета о движении денежных средств по зарубежному счету - штраф для малых и микропредприятий - от 20 до 25 тыс. руб., для остальных - от 40 до 50 тыс. руб. (ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ)
(Издательство "Главная книга", 2025)нарушение порядка представления отчета о движении денежных средств по зарубежному счету - штраф для малых и микропредприятий - от 20 до 25 тыс. руб., для остальных - от 40 до 50 тыс. руб. (ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ)
Ситуация: Как заполнить отчет о движении средств физического лица по счету (вкладу), открытому за рубежом, и о переводах средств без открытия счета с использованием иностранных электронных средств платежа?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Обратите внимание! За несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежных банках предусмотрена ответственность в виде штрафа в размере от 2 000 до 3 000 руб., при повторном нарушении - в размере 20 000 руб. За нарушение срока представления отчетов установлен штраф в размере от 300 до 3 000 руб. в зависимости от длительности правонарушения (ч. 6, 6.1 - 6.3, 6.5 ст. 15.25 КоАП РФ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Обратите внимание! За несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежных банках предусмотрена ответственность в виде штрафа в размере от 2 000 до 3 000 руб., при повторном нарушении - в размере 20 000 руб. За нарушение срока представления отчетов установлен штраф в размере от 300 до 3 000 руб. в зависимости от длительности правонарушения (ч. 6, 6.1 - 6.3, 6.5 ст. 15.25 КоАП РФ).
Вопрос: Какая ответственность предусмотрена за нарушение валютного законодательства?
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2025)Ответственность за нарушение порядка представления уведомлений и отчетов о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами РФ и о переводах денежных средств без открытия счета с использованием иностранных ЭСП
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2025)Ответственность за нарушение порядка представления уведомлений и отчетов о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами РФ и о переводах денежных средств без открытия счета с использованием иностранных ЭСП