Основание (основания), в силу которого (которых) лицо признается аффилированным
Подборка наиболее важных документов по запросу Основание (основания), в силу которого (которых) лицо признается аффилированным (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Доверенность при банкротстве
(КонсультантПлюс, 2025)В данном случае доказательств, что конкурсный управляющий является по смыслу статьи 19 Закона о банкротстве и статьи 9 Закона "О защите конкуренции" заинтересованным лицом по отношению к должнику или кредиторам... суду представлено не было, при этом само по себе представительство не относится к основаниям признания лица аффилированным с его кредиторами..."
(КонсультантПлюс, 2025)В данном случае доказательств, что конкурсный управляющий является по смыслу статьи 19 Закона о банкротстве и статьи 9 Закона "О защите конкуренции" заинтересованным лицом по отношению к должнику или кредиторам... суду представлено не было, при этом само по себе представительство не относится к основаниям признания лица аффилированным с его кредиторами..."
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 61.20 "Взыскание убытков при банкротстве" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(Арбитражный суд Уральского округа)В п. 5 Обзора от 29.01.2020 приведены примеры, когда суд, признавая недоказанными суброгационные основания требований аффилированных кредиторов (ст. 365, 384, 387, п. 5 ст. 313 ГК РФ), исходил из наличия достигнутой договоренности аффилированных лиц об исполнении обязательств друг друга, в частности, на основании договора о покрытии (без надлежащего юридического оформления) и о погашении задолженности должника в рамках данного договора в счет компенсации за изъятые у должника ранее денежные средства в пользу одного из членов группы.
(Арбитражный суд Уральского округа)В п. 5 Обзора от 29.01.2020 приведены примеры, когда суд, признавая недоказанными суброгационные основания требований аффилированных кредиторов (ст. 365, 384, 387, п. 5 ст. 313 ГК РФ), исходил из наличия достигнутой договоренности аффилированных лиц об исполнении обязательств друг друга, в частности, на основании договора о покрытии (без надлежащего юридического оформления) и о погашении задолженности должника в рамках данного договора в счет компенсации за изъятые у должника ранее денежные средства в пользу одного из членов группы.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации по вопросам частного права за декабрь 2024 года
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Саргсян Т.А., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)2. Наличие судебной ошибки при определении вины контролирующего должника лица в банкротстве должника, выраженной в ошибочном установлении оснований для признания должника банкротом, причинах его несостоятельности, создании аффилированными лицами преднамеренного и контролируемого банкротства должника, является основанием для пересмотра судебного акта о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности по правилам п. 1 ч. 3 ст. 311 АПК РФ.
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Саргсян Т.А., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)2. Наличие судебной ошибки при определении вины контролирующего должника лица в банкротстве должника, выраженной в ошибочном установлении оснований для признания должника банкротом, причинах его несостоятельности, создании аффилированными лицами преднамеренного и контролируемого банкротства должника, является основанием для пересмотра судебного акта о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности по правилам п. 1 ч. 3 ст. 311 АПК РФ.
Вопрос: ХО является акционером КО с долей в УК 63%. ФЛ1 владеет 52% долей ХО, а ФЛ2 является единоличным исполнительным органом ХО. ХО, ФЛ1, ФЛ2 включены в список аффилированных лиц КО (разд. 6 формы отчетности 0409053). Следует ли исключить ФЛ1 и ФЛ2 из списка аффилированных лиц КО при уменьшении доли ХО в КО до 21%?
(Консультация эксперта, 2024)Вместе с тем право ХО распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал КО, не соответствует ни одному из перечисленных в п. п. 1 - 7, 9 ч. 1 ст. 9 Закона N 135-ФЗ критериев, на основании которых ХО можно было бы отнести к группе лиц, к которой принадлежит КО, и признать аффилированным лицом КО по основанию принадлежности к группе лиц, к которой принадлежит КО (код основания - 6).
(Консультация эксперта, 2024)Вместе с тем право ХО распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал КО, не соответствует ни одному из перечисленных в п. п. 1 - 7, 9 ч. 1 ст. 9 Закона N 135-ФЗ критериев, на основании которых ХО можно было бы отнести к группе лиц, к которой принадлежит КО, и признать аффилированным лицом КО по основанию принадлежности к группе лиц, к которой принадлежит КО (код основания - 6).
Нормативные акты
Постановление Правительства РФ от 31.05.2023 N 892
(ред. от 16.04.2024)
"Об утверждении Положения о предоставлении информации о заключенных сторонами не на организованных торгах договорах, обязательства по которым предусматривают переход права собственности на товар, допущенный к организованным торгам, а также о ведении реестра таких договоров и предоставлении информации из указанного реестра и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации"2. Сведения о наличии либо об отсутствии основания (оснований), в силу которого поставщик и приобретатель товара признаются аффилированными лицами.
(ред. от 16.04.2024)
"Об утверждении Положения о предоставлении информации о заключенных сторонами не на организованных торгах договорах, обязательства по которым предусматривают переход права собственности на товар, допущенный к организованным торгам, а также о ведении реестра таких договоров и предоставлении информации из указанного реестра и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации"2. Сведения о наличии либо об отсутствии основания (оснований), в силу которого поставщик и приобретатель товара признаются аффилированными лицами.
Указание Банка России от 28.06.2024 N 6796-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе о требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке сообщения негосударственными пенсионными фондами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2024 N 79989)В случае если дата наступления основания аффилированности не подтверждена документально, она указывается на основании имеющейся у фонда информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе о требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке сообщения негосударственными пенсионными фондами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2024 N 79989)В случае если дата наступления основания аффилированности не подтверждена документально, она указывается на основании имеющейся у фонда информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.
Вопрос: ФЛ - единоличный исполнительный орган ЮЛ1, в котором НПФ вправе распоряжаться 28% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие УК ЮЛ1, стало единственным участником ЮЛ2. ЮЛ1 включено в раздел 2 формы отчетности 0420251, а ФЛ включено в раздел 2. Следует ли включать ЮЛ2 в форму 0420251?
(Консультация эксперта, 2024)Также отсутствуют основания для признания ЮЛ2 аффилированным лицом Фонда в соответствии с признаками, установленными ст. 4 Закона N 948-1, и иным лицом, оказывающим влияние на Фонд, по основаниям, соответствующим кодам А1-4, А5 и А6 (пп. 3.3 п. 3 Порядка).
(Консультация эксперта, 2024)Также отсутствуют основания для признания ЮЛ2 аффилированным лицом Фонда в соответствии с признаками, установленными ст. 4 Закона N 948-1, и иным лицом, оказывающим влияние на Фонд, по основаниям, соответствующим кодам А1-4, А5 и А6 (пп. 3.3 п. 3 Порядка).
Вопрос: ЮЛ1 и ЮЛ2 включены в разд. 1 формы 0420251 как акционеры НПФ, которым принадлежит 15% и 40% акций НПФ. ЮЛ2 включено в форму 0420251 как лицо, оказывающее значительное влияние на НПФ, и как аффилированное лицо НПФ. Следует ли включать ЮЛ1 в форму отчетности 0420251, если член правления ЮЛ2 - также член правления ЮЛ1?
(Консультация эксперта, 2024)Исходя из предоставленной информации ФЛ не является акционером фонда, конечным собственником фонда и лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд. Также отсутствуют основания для признания ФЛ аффилированным лицом фонда (в соответствии с признаками, установленными ст. 4 Закона N 948-1) и иным лицом, оказывающим влияние на фонд, по основаниям, соответствующим кодам A1-4, A5 и A6 (пп. 3.3 п. 3 Порядка).
(Консультация эксперта, 2024)Исходя из предоставленной информации ФЛ не является акционером фонда, конечным собственником фонда и лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд. Также отсутствуют основания для признания ФЛ аффилированным лицом фонда (в соответствии с признаками, установленными ст. 4 Закона N 948-1) и иным лицом, оказывающим влияние на фонд, по основаниям, соответствующим кодам A1-4, A5 и A6 (пп. 3.3 п. 3 Порядка).
Вопрос: Два физлица являются участниками юрлица (ЮЛ) с равными долями (по 21% в уставном капитале ЮЛ и равным количеством голосов по 21%). НПФ также является участником ЮЛ и имеет право распоряжаться 15% количества голосов, приходящихся на голосующие доли в ЮЛ. Следует ли включать сведения о ЮЛ и физлицах в форму 0420251?
(Консультация эксперта, 2024)Согласно предоставленной информации о взаимосвязях фонда, ЮЛ и физических лиц, а также учитывая вышеизложенные положения законодательства и Указания N 6269-У, отсутствуют основания для включения ЮЛ и физических лиц в раздел 1 формы 0420251.
(Консультация эксперта, 2024)Согласно предоставленной информации о взаимосвязях фонда, ЮЛ и физических лиц, а также учитывая вышеизложенные положения законодательства и Указания N 6269-У, отсутствуют основания для включения ЮЛ и физических лиц в раздел 1 формы 0420251.
"Законодательство о банкротстве: преемственность и новации: монография"
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Позднее правовые положения указанных категорий нашли свое закрепление и развитие в антимонопольном законодательстве при характеристике аффилированных лиц (в Законе РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" <359>) и установлении нормативных критериев "группы лиц" (в рамках Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции" <360> (далее - Закон о защите конкуренции). Однако признание аффилированным лицом на основании критерия "группа лиц" является одним из сложных в правоприменительной практике, так как связано с фактическим определением и необходимостью доказывания действия в едином экономическом интересе всех лиц, входящих в одну группу на основаниях, предусмотренных ч. 1 ст. 9 Закона о защите конкуренции.
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Позднее правовые положения указанных категорий нашли свое закрепление и развитие в антимонопольном законодательстве при характеристике аффилированных лиц (в Законе РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" <359>) и установлении нормативных критериев "группы лиц" (в рамках Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции" <360> (далее - Закон о защите конкуренции). Однако признание аффилированным лицом на основании критерия "группа лиц" является одним из сложных в правоприменительной практике, так как связано с фактическим определением и необходимостью доказывания действия в едином экономическом интересе всех лиц, входящих в одну группу на основаниях, предусмотренных ч. 1 ст. 9 Закона о защите конкуренции.
Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (КО), так как каждый из них имеет право распоряжаться 30% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие УК КО. Муж приобрел доли в ООО, став единственным участником. Следует ли включать ООО в список аффилированных лиц КО?
(Консультация эксперта, 2024)Учитывая, что ООО не является участником КО и как юридическое лицо не входит в органы управления КО, данное лицо не может быть признано аффилированным лицом КО по основаниям, соответствующим кодам 1, 2, 3, 4. Также к ООО неприменимо основание, соответствующее коду 5, поскольку КО не участвует в уставном капитале ООО (пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка).
(Консультация эксперта, 2024)Учитывая, что ООО не является участником КО и как юридическое лицо не входит в органы управления КО, данное лицо не может быть признано аффилированным лицом КО по основаниям, соответствующим кодам 1, 2, 3, 4. Также к ООО неприменимо основание, соответствующее коду 5, поскольку КО не участвует в уставном капитале ООО (пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка).
Вопрос: ЮЛ и ФЛ являются владельцами долей (по 19% и 32% соответственно) хозяйственного общества (ХО). При этом ФЛ является единоличным исполнительным органом ЮЛ. ЮЛ планирует совершить сделку по приобретению 23% акций НПФ. Следует ли после совершения данной сделки включить в форму отчетности 0420251 ЮЛ, ФЛ и ХО?
(Консультация эксперта, 2024)После совершения ЮЛ сделки по приобретению 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал Фонда, ЮЛ станет акционером Фонда, лицом, под значительным влиянием которого находится Фонд (п. 5 МСФО 28), а также в соответствии с требованиями ст. 4 Закона N 948-1 будет признано аффилированным лицом Фонда по коду А3 (пп. 3.3 п. 3 Порядка). Однако так же, как и до сделки, будут отсутствовать основания для признания ФЛ и ХО аффилированными лицами Фонда в соответствии с признаками, установленными ст. 4 Закона N 948-1, и иными лицами, оказывающими влияние на Фонд, по основаниям, соответствующим кодам А1-4, А5 и А6 (пп. 3.3 п. 3 Порядка).
(Консультация эксперта, 2024)После совершения ЮЛ сделки по приобретению 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал Фонда, ЮЛ станет акционером Фонда, лицом, под значительным влиянием которого находится Фонд (п. 5 МСФО 28), а также в соответствии с требованиями ст. 4 Закона N 948-1 будет признано аффилированным лицом Фонда по коду А3 (пп. 3.3 п. 3 Порядка). Однако так же, как и до сделки, будут отсутствовать основания для признания ФЛ и ХО аффилированными лицами Фонда в соответствии с признаками, установленными ст. 4 Закона N 948-1, и иными лицами, оказывающими влияние на Фонд, по основаниям, соответствующим кодам А1-4, А5 и А6 (пп. 3.3 п. 3 Порядка).
Статья: Внутригрупповое обеспечение при банкротстве: проблемы и пути решения
(Юхнин Д.А.)
("Legal Bulletin", 2024, N 1)В свою очередь, если совместный характер поручительства при множественности на стороне поручителей не установлен (т.е. в договоре не указано, что такое поручительство признается совместным и отсутствует аффилированность лиц), такое поручительство на основании выводов Верховного Суда Российской Федерации признается по общему правилу раздельным, и по основаниям статьи 365 ГК РФ поручитель вправе взыскать задолженность в порядке суброгации, т.е. поручитель при раздельном поручительстве обладает правами кредитора по исполненному обязательству (пункт 14 Постановления N 45).
(Юхнин Д.А.)
("Legal Bulletin", 2024, N 1)В свою очередь, если совместный характер поручительства при множественности на стороне поручителей не установлен (т.е. в договоре не указано, что такое поручительство признается совместным и отсутствует аффилированность лиц), такое поручительство на основании выводов Верховного Суда Российской Федерации признается по общему правилу раздельным, и по основаниям статьи 365 ГК РФ поручитель вправе взыскать задолженность в порядке суброгации, т.е. поручитель при раздельном поручительстве обладает правами кредитора по исполненному обязательству (пункт 14 Постановления N 45).
Путеводитель по корпоративным спорам: Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении акционерным обществом сделки.
Признаются ли сделками с заинтересованностью и притворными сделками последовательно заключенные договоры, совершенные с целью обхода процедуры одобрения таких сделок
(КонсультантПлюс, 2025)Установив указанные обстоятельства, а также наличие в действиях Общества в лице его генерального директора Лысенко О.Н. признаков злоупотребления правом при отчуждении имущества Общества по заниженной цене в пользу ООО "Сократ", доля в котором принадлежит аффилированному Лысенко О.Н. лицу, суд пришел к выводу о достаточности оснований для удовлетворения исковых требований о признании сделки между Обществом и ООО "Сократ" ничтожной на основании статей 10, 168, 170 ГК РФ и статьи 45 Закона об обществах.
Признаются ли сделками с заинтересованностью и притворными сделками последовательно заключенные договоры, совершенные с целью обхода процедуры одобрения таких сделок
(КонсультантПлюс, 2025)Установив указанные обстоятельства, а также наличие в действиях Общества в лице его генерального директора Лысенко О.Н. признаков злоупотребления правом при отчуждении имущества Общества по заниженной цене в пользу ООО "Сократ", доля в котором принадлежит аффилированному Лысенко О.Н. лицу, суд пришел к выводу о достаточности оснований для удовлетворения исковых требований о признании сделки между Обществом и ООО "Сократ" ничтожной на основании статей 10, 168, 170 ГК РФ и статьи 45 Закона об обществах.
Вопрос: Физлицо стало участником кредитной организации (КО) с долей в УК 51%. Физлицо было включено в список аффилированных лиц КО. Следует ли включать в данный список аффилированных лиц другое хозяйственное общество (ХО), в котором ФЛ имеет долю в УК 21%?
(Консультация эксперта, 2024)Учитывая, что ХО не является участником КО и как юридическое лицо не входит в органы управления КО, данное лицо не может быть признано аффилированным лицом КО по основаниям, соответствующим кодам 1, 2, 3, 4, а также к ХО неприменимо основание, соответствующее коду 5, поскольку КО не участвует в уставном капитале ХО (пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка).
(Консультация эксперта, 2024)Учитывая, что ХО не является участником КО и как юридическое лицо не входит в органы управления КО, данное лицо не может быть признано аффилированным лицом КО по основаниям, соответствующим кодам 1, 2, 3, 4, а также к ХО неприменимо основание, соответствующее коду 5, поскольку КО не участвует в уставном капитале ХО (пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка).