Непредоставление информации о бенефициарах
Подборка наиболее важных документов по запросу Непредоставление информации о бенефициарах (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Административные правонарушения, связанные с участием в долевом строительстве, кадастровым учетом, банкротством, раскрытием информации: Организация (Должностное лицо организации) оспаривает привлечение к ответственности за нарушение обязанностей по установлению и представлению информации о бенефициарных владельцах
(КонсультантПлюс, 2025)Например, когда Организация не представила в срок информацию о своих бенефициарных владельцах или о принятых мерах по их установлению
(КонсультантПлюс, 2025)Например, когда Организация не представила в срок информацию о своих бенефициарных владельцах или о принятых мерах по их установлению
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Одобрение сделки АО с заинтересованностью и извещение о ней
(КонсультантПлюс, 2025)"...принимая во внимание, что законодательством установлена обязанность общества по ведению учета его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, учитывая, что ответчиком не представлено документов, раскрывающих информацию о том, кто в действительности является конечным бенефициаром компании, установив отсутствие доказательств, опровергающих аффилированность члена исполнительного органа общества... с третьим лицом на момент проведения оспариваемых собраний акционеров, суды пришли к обоснованному выводу о недействительности оспариваемых решений, поскольку они приняты с нарушением норм корпоративного законодательства.
(КонсультантПлюс, 2025)"...принимая во внимание, что законодательством установлена обязанность общества по ведению учета его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, учитывая, что ответчиком не представлено документов, раскрывающих информацию о том, кто в действительности является конечным бенефициаром компании, установив отсутствие доказательств, опровергающих аффилированность члена исполнительного органа общества... с третьим лицом на момент проведения оспариваемых собраний акционеров, суды пришли к обоснованному выводу о недействительности оспариваемых решений, поскольку они приняты с нарушением норм корпоративного законодательства.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)Если общество не представит информацию о бенефициарных владельцах организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, то в совершении операции могут отказать (п. 11 ст. 7 Закона о противодействии легализации преступных доходов, п. 15 Письма Росфинмониторинга от 15.02.2019 N 04-02-01/3276).
(КонсультантПлюс, 2025)Если общество не представит информацию о бенефициарных владельцах организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, то в совершении операции могут отказать (п. 11 ст. 7 Закона о противодействии легализации преступных доходов, п. 15 Письма Росфинмониторинга от 15.02.2019 N 04-02-01/3276).
Вопрос: Как контролируются и какие существуют ограничения деятельности офшорных компаний в РФ?
(Консультация эксперта, УФНС России по Ростовской обл., 2025)Специальным законом к отдельным стратегическим отраслям российской экономики ограничен доступ иностранных инвесторов. В частности, иностранные инвесторы, не представляющие информации о своих выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и контролирующих лицах, а также организации, находящиеся под их контролем, в том числе созданные на территории РФ, в общем случае не вправе совершать сделки, иные действия, влекущие за собой установление контроля над хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение (ч. 2 ст. 2 Федерального закона от 29.04.2008 N 57-ФЗ).
(Консультация эксперта, УФНС России по Ростовской обл., 2025)Специальным законом к отдельным стратегическим отраслям российской экономики ограничен доступ иностранных инвесторов. В частности, иностранные инвесторы, не представляющие информации о своих выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и контролирующих лицах, а также организации, находящиеся под их контролем, в том числе созданные на территории РФ, в общем случае не вправе совершать сделки, иные действия, влекущие за собой установление контроля над хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение (ч. 2 ст. 2 Федерального закона от 29.04.2008 N 57-ФЗ).
Нормативные акты
"Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением законодательства о независимой гарантии"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 05.06.2019)Во исполнение п. 7 ч. 2 ст. 45 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Закон о контрактной системе) постановлением Правительства РФ от 8 ноября 2013 г. N 1005 "О банковских гарантиях, используемых для целей Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" утвержден перечень документов, прилагаемых к требованию о платеже по банковской гарантии. Этот перечень является исчерпывающим и не предусматривает представление бенефициаром оригинала банковской гарантии.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 05.06.2019)Во исполнение п. 7 ч. 2 ст. 45 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Закон о контрактной системе) постановлением Правительства РФ от 8 ноября 2013 г. N 1005 "О банковских гарантиях, используемых для целей Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" утвержден перечень документов, прилагаемых к требованию о платеже по банковской гарантии. Этот перечень является исчерпывающим и не предусматривает представление бенефициаром оригинала банковской гарантии.
Федеральный закон от 21.07.2005 N 115-ФЗ
(ред. от 28.11.2025)
"О концессионных соглашениях"15. В случае, если по результатам рассмотрения органом, уполномоченным Правительством Российской Федерации, либо субъектом Российской Федерации, либо муниципальным образованием на рассмотрение предложения о заключении концессионного соглашения, заявок о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения установлено, что лицо, подавшее заявку о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения, и (или) представленная им заявка о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения не соответствуют требованиям, указанным в части 4.9 статьи 37 настоящего Федерального закона, с учетом особенностей, установленных настоящей главой, указанный орган в течение пяти рабочих дней со дня размещения протокола рассмотрения заявки о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения на официальном сайте для размещения информации о проведении торгов возвращает лицу, подавшему такую заявку, внесенную сумму задатка либо отказывается от своих прав по безотзывной банковской гарантии, а также выполняет иные условия, необходимые для прекращения обязательства гаранта перед бенефициаром по безотзывной банковской гарантии, в случае, если эти условия предусмотрены данной безотзывной банковской гарантией и (или) соглашением гаранта с бенефициаром.
(ред. от 28.11.2025)
"О концессионных соглашениях"15. В случае, если по результатам рассмотрения органом, уполномоченным Правительством Российской Федерации, либо субъектом Российской Федерации, либо муниципальным образованием на рассмотрение предложения о заключении концессионного соглашения, заявок о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения установлено, что лицо, подавшее заявку о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения, и (или) представленная им заявка о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения не соответствуют требованиям, указанным в части 4.9 статьи 37 настоящего Федерального закона, с учетом особенностей, установленных настоящей главой, указанный орган в течение пяти рабочих дней со дня размещения протокола рассмотрения заявки о готовности к участию в конкурсе на заключение концессионного соглашения на официальном сайте для размещения информации о проведении торгов возвращает лицу, подавшему такую заявку, внесенную сумму задатка либо отказывается от своих прав по безотзывной банковской гарантии, а также выполняет иные условия, необходимые для прекращения обязательства гаранта перед бенефициаром по безотзывной банковской гарантии, в случае, если эти условия предусмотрены данной безотзывной банковской гарантией и (или) соглашением гаранта с бенефициаром.
Статья: Учет и аудит наследственного фонда
(Конончук М.И.)
("Наследственное право", 2022, N 2)Требование о предоставлении учетной документации является распространенным и, как правило, не требует от управляющего определенных действий и усилий, если управляющий ведет отчетность надлежащим образом. Управляющий должен располагать информацией о текущей ситуации по деятельности фонда и быть способен дать общую характеристику по первому требованию. Часто оно возникает, когда между участниками наследственного фонда возникают различные разногласия или подозрения. Зачастую именно предоставление или отказ в предоставлении информации является поводом для более широких разногласий. И, как правило, в результате выявления нарушений бенефициары, учитывая тяжесть проступка и объем финансовых потерь, могут настаивать на отстранении доверительного управляющего в связи с утратой доверия.
(Конончук М.И.)
("Наследственное право", 2022, N 2)Требование о предоставлении учетной документации является распространенным и, как правило, не требует от управляющего определенных действий и усилий, если управляющий ведет отчетность надлежащим образом. Управляющий должен располагать информацией о текущей ситуации по деятельности фонда и быть способен дать общую характеристику по первому требованию. Часто оно возникает, когда между участниками наследственного фонда возникают различные разногласия или подозрения. Зачастую именно предоставление или отказ в предоставлении информации является поводом для более широких разногласий. И, как правило, в результате выявления нарушений бенефициары, учитывая тяжесть проступка и объем финансовых потерь, могут настаивать на отстранении доверительного управляющего в связи с утратой доверия.
Путеводитель по спорам в сфере госзаказа: Рассмотрение и оценка заявок на участие в закупке по Закону N 223-ФЗ.
Можно ли при закупке по Закону N 223-ФЗ отклонить заявку из-за отсутствия информации о собственниках, бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)Арбитражные суды: Отклонение заявки участника из-за непредоставления информации о собственниках (в том числе о конечных бенефициарах) или предоставления неполной информации:
Можно ли при закупке по Закону N 223-ФЗ отклонить заявку из-за отсутствия информации о собственниках, бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)Арбитражные суды: Отклонение заявки участника из-за непредоставления информации о собственниках (в том числе о конечных бенефициарах) или предоставления неполной информации:
Вопрос: ООО представило в банк заявление об открытии расчетного счета и необходимые для этого документы. Вправе ли банк открыть обществу расчетный счет при условии, что бенефициарный владелец ООО включен в реестр иностранных агентов?
(Консультация эксперта, 2025)Согласно разъяснениям Банка России в случае отказа клиента от представления данных о своем бенефициарном владельце банк имеет возможность реализовать полномочия, определенные п. п. 5.2 и 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ (Информационное письмо по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев (направлено Письмом Банка России от 28.01.2014 N 14-Т)), то есть банк вправе отказать в обслуживании юридическому лицу в случае непредставления им сведений о своих бенефициарных владельцах.
(Консультация эксперта, 2025)Согласно разъяснениям Банка России в случае отказа клиента от представления данных о своем бенефициарном владельце банк имеет возможность реализовать полномочия, определенные п. п. 5.2 и 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ (Информационное письмо по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев (направлено Письмом Банка России от 28.01.2014 N 14-Т)), то есть банк вправе отказать в обслуживании юридическому лицу в случае непредставления им сведений о своих бенефициарных владельцах.
Вопрос: О предложениях по изменению законодательства в отношении налогообложения сделок с организациями из офшорных зон и недружественных стран.
(Письмо Минфина России от 19.09.2023 N 03-08-05/89229)Указанное обстоятельство обосновывается не только предоставлением льготного налогового режима налогообложения, но и доступом и достоверностью сведений о финансовой отчетности, собственниках и бенефициарах бизнеса, банковской информации.
(Письмо Минфина России от 19.09.2023 N 03-08-05/89229)Указанное обстоятельство обосновывается не только предоставлением льготного налогового режима налогообложения, но и доступом и достоверностью сведений о финансовой отчетности, собственниках и бенефициарах бизнеса, банковской информации.
Вопрос: Банк в связи с включением бенефициарного владельца ООО в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, заблокировал все корпоративные карты общества. Правомерны ли действия банка?
(Консультация эксперта, 2025)Согласно разъяснениям Банка России в случае отказа клиента от представления данных о своем бенефициарном владельце банк имеет возможность реализовать полномочия, определенные п. п. 5.2 и 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ (Информационное письмо по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев (направлено Письмом Банка России от 28.01.2014 N 14-Т)), то есть банк вправе отказать в обслуживании юридическому лицу в случае непредставления им сведений о своих бенефициарных владельцах.
(Консультация эксперта, 2025)Согласно разъяснениям Банка России в случае отказа клиента от представления данных о своем бенефициарном владельце банк имеет возможность реализовать полномочия, определенные п. п. 5.2 и 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ (Информационное письмо по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев (направлено Письмом Банка России от 28.01.2014 N 14-Т)), то есть банк вправе отказать в обслуживании юридическому лицу в случае непредставления им сведений о своих бенефициарных владельцах.
Статья: Установление требований к участникам корпоративных закупок. Административная ответственность члена закупочной комиссии
(Беляева О.)
("Прогосзаказ.рф", 2021, N 9)3.3. В комментируемом деле претендент на участие в закупке раскрыл информацию о цепочке собственников, включая бенефициаров (в т.ч. конечных), однако не представил список своих участников.
(Беляева О.)
("Прогосзаказ.рф", 2021, N 9)3.3. В комментируемом деле претендент на участие в закупке раскрыл информацию о цепочке собственников, включая бенефициаров (в т.ч. конечных), однако не представил список своих участников.
"Гражданское право. Общая часть: учебник"
(под ред. Е.С. Болтановой)
("ИНФРА-М", 2023)Принцип независимости гарантии ярко проявляется в регулировании оснований для отказа в платеже по гарантии, которые устанавливаются в ГК РФ (ст. 376). В законе предусмотрено два основания для отказа в платеже по гарантии: истечение срока действия гарантии и непредставление бенефициаром документов, указанных в гарантии. Судебная практика выработала третье основание - получение бенефициаром суммы долга от принципала (п. 4 Информационного письма ВАС РФ от 15.01.1998 N 27).
(под ред. Е.С. Болтановой)
("ИНФРА-М", 2023)Принцип независимости гарантии ярко проявляется в регулировании оснований для отказа в платеже по гарантии, которые устанавливаются в ГК РФ (ст. 376). В законе предусмотрено два основания для отказа в платеже по гарантии: истечение срока действия гарантии и непредставление бенефициаром документов, указанных в гарантии. Судебная практика выработала третье основание - получение бенефициаром суммы долга от принципала (п. 4 Информационного письма ВАС РФ от 15.01.1998 N 27).
Статья: Номинальный счет: некоторые вопросы регулирования, теории и практики
(Архипова О.С.)
("Закон", 2024, N 9)В соответствии с п. 1.5 Положения Банка России N 499-П в случае, если осуществление идентификации выгодоприобретателя-бенефициара не было осуществлено до совершения операции, банк имеет право в течение 7 рабочих дней со дня совершения операции осуществить идентификацию выгодоприобретателя. В дальнейшем, при отказе владельца счета от идентификации выгодоприобретателя-бенефициара при проведении операций по его счету либо непредставлении клиентом (владельцем счета) в течение 7 рабочих дней со дня проведения операции сведений о выгодоприобретателе-бенефициаре, банк отказывает клиенту (владельцу счета) в выполнении будущих распоряжений на совершение операций в отношении данного выгодоприобретателя-бенефициара. Кроме того, информация об операции, по которой не представлены сведения в течение 7 рабочих дней после ее совершения, с высокой долей вероятности будет направлена в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
(Архипова О.С.)
("Закон", 2024, N 9)В соответствии с п. 1.5 Положения Банка России N 499-П в случае, если осуществление идентификации выгодоприобретателя-бенефициара не было осуществлено до совершения операции, банк имеет право в течение 7 рабочих дней со дня совершения операции осуществить идентификацию выгодоприобретателя. В дальнейшем, при отказе владельца счета от идентификации выгодоприобретателя-бенефициара при проведении операций по его счету либо непредставлении клиентом (владельцем счета) в течение 7 рабочих дней со дня проведения операции сведений о выгодоприобретателе-бенефициаре, банк отказывает клиенту (владельцу счета) в выполнении будущих распоряжений на совершение операций в отношении данного выгодоприобретателя-бенефициара. Кроме того, информация об операции, по которой не представлены сведения в течение 7 рабочих дней после ее совершения, с высокой долей вероятности будет направлена в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
Вопрос: О предложениях по изменению законодательства в отношении налогообложения сделок с организациями из офшорных зон и недружественных стран.
(Письмо Минфина России от 19.09.2023 N 03-08-09/89106)Указанное обстоятельство обосновывается не только предоставлением льготного налогового режима налогообложения, но и доступом и достоверностью сведений о финансовой отчетности, собственниках и бенефициарах бизнеса, банковской информации.
(Письмо Минфина России от 19.09.2023 N 03-08-09/89106)Указанное обстоятельство обосновывается не только предоставлением льготного налогового режима налогообложения, но и доступом и достоверностью сведений о финансовой отчетности, собственниках и бенефициарах бизнеса, банковской информации.
Статья: Установление требований к участникам корпоративных закупок в соответствии с условиями документации о закупке не образует состава административного правонарушения
(Беляева О.А.)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)3. В комментируемом деле претендент на участие в закупке раскрыл информацию о цепочке собственников, включая бенефициаров (в том числе конечных), однако не представил список своих участников.
(Беляева О.А.)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)3. В комментируемом деле претендент на участие в закупке раскрыл информацию о цепочке собственников, включая бенефициаров (в том числе конечных), однако не представил список своих участников.