Лицензирование брокерской деятельности
Подборка наиболее важных документов по запросу Лицензирование брокерской деятельности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Постатейный комментарий к главе 21 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на добавленную стоимость"
(Лермонтов Ю.М.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В письме Минфина России от 27.09.2023 N 03-07-07/92050 дополнительно сообщается, что если перечнем услуг, оказываемых брокером в соответствии с лицензией на осуществление брокерской деятельности, предусмотрены услуги по исполнению поручений клиентов на совершение гражданско-правовых сделок с иностранной валютой, то такие услуги, оказываемые брокером на основании договора о брокерском обслуживании, освобождаются от налогообложения налогом на добавленную стоимость.
(Лермонтов Ю.М.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В письме Минфина России от 27.09.2023 N 03-07-07/92050 дополнительно сообщается, что если перечнем услуг, оказываемых брокером в соответствии с лицензией на осуществление брокерской деятельности, предусмотрены услуги по исполнению поручений клиентов на совершение гражданско-правовых сделок с иностранной валютой, то такие услуги, оказываемые брокером на основании договора о брокерском обслуживании, освобождаются от налогообложения налогом на добавленную стоимость.
Статья: Особенности наследования по договорам о брокерском обслуживании
(Андропова Т.В., Ильянова Ю.А.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 6)Брокерские и (или) индивидуальные инвестиционные счета, которые ведутся на основании отдельного договора о брокерском обслуживании, открываются профессиональными участниками рынка ценных бумаг - брокерами <1>. К ним предъявляются повышенные требования по сравнению с обычными юридическими лицами, в том числе требование о лицензировании (ст. 39 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"; далее - Закон о рынке ценных бумаг). Деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг, помимо указанного Закона, регулируется также Центральным банком Российской Федерации (Банком России), который осуществляет контроль и надзор на рынке ценных бумаг, обеспечивает защиту прав и законных интересов инвесторов. В частности, на официальном сайте Банка России есть возможность проверить актуальный список брокеров, имеющих лицензию на осуществление брокерской деятельности.
(Андропова Т.В., Ильянова Ю.А.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 6)Брокерские и (или) индивидуальные инвестиционные счета, которые ведутся на основании отдельного договора о брокерском обслуживании, открываются профессиональными участниками рынка ценных бумаг - брокерами <1>. К ним предъявляются повышенные требования по сравнению с обычными юридическими лицами, в том числе требование о лицензировании (ст. 39 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"; далее - Закон о рынке ценных бумаг). Деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг, помимо указанного Закона, регулируется также Центральным банком Российской Федерации (Банком России), который осуществляет контроль и надзор на рынке ценных бумаг, обеспечивает защиту прав и законных интересов инвесторов. В частности, на официальном сайте Банка России есть возможность проверить актуальный список брокеров, имеющих лицензию на осуществление брокерской деятельности.
Нормативные акты
Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"По заявлению соискателя лицензии ему может быть выдана лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар.
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"По заявлению соискателя лицензии ему может быть выдана лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар.
Положение Банка России от 27.07.2015 N 481-П
(ред. от 16.12.2020)
"О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2015 N 38673)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2021)1.3.1. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности.
(ред. от 16.12.2020)
"О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2015 N 38673)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2021)1.3.1. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности.
Статья: О юридическом посредничестве в цифровом сегменте финансового рынка
(Ионцев М.А.)
("Юридическая наука", 2025, N 1)В современных условиях финансового рынка, который становится все более сложным и многоуровневым, юридическое посредничество играет ключевую роль в обеспечении справедливости и прозрачности финансовых операций. Данное явление представляет собой неотъемлемый инструмент, позволяющий различным участникам финансовых процессов взаимодействовать и строить доверительные отношения. Юридическое посредничество охватывает широкий спектр практик, включая брокерские услуги, консалтинговые фирмы и финансовых агентов, что делает его важным объектом исследования для юристов, экономистов и специалистов в области финансов. В статье рассматривается современная классификация видов юридического посредничества. Автор предлагает разграничивать договор комиссии и договоры по модели комиссии, в рамках которых хозяину дела не возвращается все полученное имущество, но может быть иным видом финансового результата. В статье рассматриваются отношения между операторами выпуска ЦФА и пользователями, операторами обмена ЦФА и пользователями, особенности конструкции отношений между номинальными держателями ЦФА и их клиентами, делается вывод относительно возможности и допустимости заключения договоров доверительного управления ЦФА, а также заключения брокерами сделок (вне рамок лицензии на осуществление брокерской деятельности), предметом которых является ЦФА.
(Ионцев М.А.)
("Юридическая наука", 2025, N 1)В современных условиях финансового рынка, который становится все более сложным и многоуровневым, юридическое посредничество играет ключевую роль в обеспечении справедливости и прозрачности финансовых операций. Данное явление представляет собой неотъемлемый инструмент, позволяющий различным участникам финансовых процессов взаимодействовать и строить доверительные отношения. Юридическое посредничество охватывает широкий спектр практик, включая брокерские услуги, консалтинговые фирмы и финансовых агентов, что делает его важным объектом исследования для юристов, экономистов и специалистов в области финансов. В статье рассматривается современная классификация видов юридического посредничества. Автор предлагает разграничивать договор комиссии и договоры по модели комиссии, в рамках которых хозяину дела не возвращается все полученное имущество, но может быть иным видом финансового результата. В статье рассматриваются отношения между операторами выпуска ЦФА и пользователями, операторами обмена ЦФА и пользователями, особенности конструкции отношений между номинальными держателями ЦФА и их клиентами, делается вывод относительно возможности и допустимости заключения договоров доверительного управления ЦФА, а также заключения брокерами сделок (вне рамок лицензии на осуществление брокерской деятельности), предметом которых является ЦФА.
Статья: Инвестиционное консультирование: правовые вопросы конкуренции
(Бауэр Р.Э.)
("Конкурентное право", 2023, N 3)Из такой дефиниции можно прийти к выводу, что действовать и совершать высокорисковые операции в сфере финансового рынка непосредственно должен брокер, а не сам клиент. В этом и заключается сущность брокерской деятельности. Клиент, например, поручает брокеру приобрести инвестиционные паи ПИФа, а последний обязан за вознаграждение осуществить данную операцию, учитывая и минимизируя все риски финансового рынка. Организация, которая оказывает брокерские услуги, должна действовать на основании лицензии на брокерскую деятельность, выданной ЦБ РФ. При этом возможен и такой вариант, когда клиент приходит к брокеру и просит подсказать ему, куда лучше осуществить вложение свободных денежных средств. Брокер же может в таком случае дать некую "рекомендацию" клиенту. А ведь у него может и не быть на то специального разрешения и статуса.
(Бауэр Р.Э.)
("Конкурентное право", 2023, N 3)Из такой дефиниции можно прийти к выводу, что действовать и совершать высокорисковые операции в сфере финансового рынка непосредственно должен брокер, а не сам клиент. В этом и заключается сущность брокерской деятельности. Клиент, например, поручает брокеру приобрести инвестиционные паи ПИФа, а последний обязан за вознаграждение осуществить данную операцию, учитывая и минимизируя все риски финансового рынка. Организация, которая оказывает брокерские услуги, должна действовать на основании лицензии на брокерскую деятельность, выданной ЦБ РФ. При этом возможен и такой вариант, когда клиент приходит к брокеру и просит подсказать ему, куда лучше осуществить вложение свободных денежных средств. Брокер же может в таком случае дать некую "рекомендацию" клиенту. А ведь у него может и не быть на то специального разрешения и статуса.
Ситуация: Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и инвестировать средства с его помощью?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)За открытием счета можно обратиться к брокерам, управляющим, управляющим компаниям открытого ПИФ. Например, возможность открыть ИИС есть в банках, имеющих лицензию на брокерскую деятельность. Часто весь функционал по открытию счета представлен в мобильном приложении (п. 1 ст. 10.2-1, п. 1 ст. 39 Закона N 39-ФЗ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)За открытием счета можно обратиться к брокерам, управляющим, управляющим компаниям открытого ПИФ. Например, возможность открыть ИИС есть в банках, имеющих лицензию на брокерскую деятельность. Часто весь функционал по открытию счета представлен в мобильном приложении (п. 1 ст. 10.2-1, п. 1 ст. 39 Закона N 39-ФЗ).
Статья: Как банкам работать с криптовалютами в ВЭД, не нарушая требований регулятора
(Стоянов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 7)Для криптокомпаний в ОАЭ предусмотрены различные режимы лицензирования, включая брокерскую деятельность, услуги по хранению криптовалют, обмену, стейкингу и т.д.
(Стоянов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 7)Для криптокомпаний в ОАЭ предусмотрены различные режимы лицензирования, включая брокерскую деятельность, услуги по хранению криптовалют, обмену, стейкингу и т.д.