Кредитование предпринимательской деятельности
Подборка наиболее важных документов по запросу Кредитование предпринимательской деятельности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Защита частного и публичного интереса в делах, возникающих из банковского кредитования физических лиц
(Михайлова Е.В.)
("Банковское право", 2024, N 2)Основаниями для признания кредитных договоров недействительными выступают те же обстоятельства, которые предусмотрены Гражданским кодексом РФ для признания недействительными гражданско-правовых сделок в целом, например в связи с ее совершением под влиянием существенного заблуждения (в частности, относительно условий кредитования). Но при рассмотрении этих требований судами целый ряд фактов и обстоятельств, как было показано, обязан доказать банк. Это приводит к мысли о том, что правовая природа договора банковского кредитования гражданина (физического лица) является смешанной, содержащей в себе как частноправовые, так и публично-правовые элементы. Нельзя не признать, что банк в сравнении с гражданином является более сильным субъектом кредитного правоотношения. Как указал Пленум ВАС РФ, являясь профессионалом в своей сфере, банк может навязывать заемщику и поручителям, обладающим гораздо более слабыми переговорными возможностями, проекты договоров, содержащие несправедливые условия <9>. Следует оговориться, что кредитование в сфере предпринимательской деятельности имеет несколько иной характер. Как известно, субъекты предпринимательской деятельности осуществляют ее на свой риск и в отличие от граждан в большинстве случаев располагают необходимыми правовыми средствами для того, чтобы минимизировать возможные неблагоприятные последствия.
(Михайлова Е.В.)
("Банковское право", 2024, N 2)Основаниями для признания кредитных договоров недействительными выступают те же обстоятельства, которые предусмотрены Гражданским кодексом РФ для признания недействительными гражданско-правовых сделок в целом, например в связи с ее совершением под влиянием существенного заблуждения (в частности, относительно условий кредитования). Но при рассмотрении этих требований судами целый ряд фактов и обстоятельств, как было показано, обязан доказать банк. Это приводит к мысли о том, что правовая природа договора банковского кредитования гражданина (физического лица) является смешанной, содержащей в себе как частноправовые, так и публично-правовые элементы. Нельзя не признать, что банк в сравнении с гражданином является более сильным субъектом кредитного правоотношения. Как указал Пленум ВАС РФ, являясь профессионалом в своей сфере, банк может навязывать заемщику и поручителям, обладающим гораздо более слабыми переговорными возможностями, проекты договоров, содержащие несправедливые условия <9>. Следует оговориться, что кредитование в сфере предпринимательской деятельности имеет несколько иной характер. Как известно, субъекты предпринимательской деятельности осуществляют ее на свой риск и в отличие от граждан в большинстве случаев располагают необходимыми правовыми средствами для того, чтобы минимизировать возможные неблагоприятные последствия.
"Комментарий к Федеральному закону от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В ч. 1 ст. 6.1-1 Закона о потребительском кредите (займе) говорится о праве заемщика - физического лица, заключившего в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, кредитный договор (договор займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, в любой момент в течение времени действия такого договора, обратиться к кредитору с требованием об изменении его условий, предусматривающих приостановление исполнения заемщиком своих обязательств либо уменьшение размера платежей заемщика на срок, определенный заемщиком, получивший название льготный период. Исключение составляют случаи проживания заемщика в жилом помещении, находящемся в зоне чрезвычайной ситуации, нарушение условий его жизнедеятельности и утрата им имущества в результате чрезвычайной ситуации федерального, межрегионального, регионального, межмуниципального и муниципального характера. В этом случае заемщик вправе обратиться к кредитору с указанным требованием в течение шестидесяти календарных дней с момента установления соответствующих фактов.
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В ч. 1 ст. 6.1-1 Закона о потребительском кредите (займе) говорится о праве заемщика - физического лица, заключившего в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, кредитный договор (договор займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, в любой момент в течение времени действия такого договора, обратиться к кредитору с требованием об изменении его условий, предусматривающих приостановление исполнения заемщиком своих обязательств либо уменьшение размера платежей заемщика на срок, определенный заемщиком, получивший название льготный период. Исключение составляют случаи проживания заемщика в жилом помещении, находящемся в зоне чрезвычайной ситуации, нарушение условий его жизнедеятельности и утрата им имущества в результате чрезвычайной ситуации федерального, межрегионального, регионального, межмуниципального и муниципального характера. В этом случае заемщик вправе обратиться к кредитору с указанным требованием в течение шестидесяти календарных дней с момента установления соответствующих фактов.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 423 "Возмездный и безвозмездный договоры" ГК РФ"Указав, что в связи с изменениями, внесенными Федеральным законом от 26 июля 2017 года N 212-ФЗ в части первую и вторую Гражданского кодекса РФ, с 1 июня 2018 года введено понятие "ростовщические проценты" и установлены требования к их ограничению, а по смыслу ст. 423 Гражданского кодекса РФ встречное предоставление не должно вести к неосновательному обогащению одной из сторон либо иным образом нарушать принципы разумности и добросовестности, суд, установив, что на момент заключения договора займа М. предпринимательскую деятельность, связанную с кредитованием, не осуществлял и договор займа заключен между физическими лицами, высказал верное суждение, что предусмотренная договором процентная ставка 10% в месяц является ростовщической и не соответствует понятию свободы договора. При этом, суд обоснованно указал, что отсутствие в ранее действовавшем законодательстве положений, предусматривающий право суда на уменьшение договорных процентов, само по себе не исключает возможности их снижения с учетом оценки поведения участников гражданских правоотношений с точки зрения добросовестности их поведения."
Перечень позиций высших судов к ст. 382 ГК РФ "Основания и порядок перехода прав кредитора к другому лицу"1.2.4. Банк может уступить требования по кредитным обязательствам должника, связанным с осуществлением им предпринимательской деятельности, новому кредитору, не являющемуся кредитной организацией, без соответствующего запрета в договоре и согласия заемщика (позиция ВС РФ, ВАС РФ) >>>
Нормативные акты
"Обзор судебной практики по делам о банкротстве граждан"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 18.06.2025)
(ред. от 29.04.2026)Условиями кредитного договора предусмотрены конкретные цели кредитования, связанные с предпринимательской деятельностью, а не с личными нуждами должника. Доказательств нецелевого использования полученных средств кредитором не представлено.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 18.06.2025)
(ред. от 29.04.2026)Условиями кредитного договора предусмотрены конкретные цели кредитования, связанные с предпринимательской деятельностью, а не с личными нуждами должника. Доказательств нецелевого использования полученных средств кредитором не представлено.
Статья: Кредиторы раздвигают горизонты
(Алексеевец А., Ахонина Ю.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 2)- в деле N А40-5658/2023 об осуществлении предпринимательской деятельности свидетельствуют кредитные договоры должника, заключенные с российскими банками;
(Алексеевец А., Ахонина Ю.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 2)- в деле N А40-5658/2023 об осуществлении предпринимательской деятельности свидетельствуют кредитные договоры должника, заключенные с российскими банками;
Статья: О возможности коммерциализации космической деятельности в Российской Федерации: правовой анализ законодательства
(Якушева Р.Р.)
("Вестник Московского университета. Серия 11. Право", 2022, N 5)Заслуживает отдельного внимания положение об источниках кредитования предпринимательской деятельности, где среди прочих фондов в законопроекте упоминается Российский космический фонд и другие внебюджетные фонды. Положение достаточно интересное, подразумевающее образование фонда с льготными условиями финансирования, однако такое упоминание не получило развития ни в законопроекте, ни где-либо еще. Законопроект не дает ответа на вопрос, как и на каких условиях должен был сформироваться фонд, а самое главное - кого он должен был финансировать.
(Якушева Р.Р.)
("Вестник Московского университета. Серия 11. Право", 2022, N 5)Заслуживает отдельного внимания положение об источниках кредитования предпринимательской деятельности, где среди прочих фондов в законопроекте упоминается Российский космический фонд и другие внебюджетные фонды. Положение достаточно интересное, подразумевающее образование фонда с льготными условиями финансирования, однако такое упоминание не получило развития ни в законопроекте, ни где-либо еще. Законопроект не дает ответа на вопрос, как и на каких условиях должен был сформироваться фонд, а самое главное - кого он должен был финансировать.
Вопрос: ИП применяет УСН с объектом "доходы". Вступило в силу решение суда, по которому ИП обязан ежемесячно платить алименты на двух детей в размере 50% от всех доходов. ИП взял в банке кредит на развитие предпринимательской деятельности. Подлежат ли включению средства кредита в качестве дохода для расчета алиментов?
(Консультация эксперта, 2026)Вопрос: ИП применяет УСН с объектом "доходы". Вступило в силу решение суда, по которому ИП обязан ежемесячно платить алименты на двух детей в размере 50% от всех доходов. ИП взял в банке кредит на развитие предпринимательской деятельности. Подлежат ли включению средства кредита в качестве дохода для расчета алиментов?
(Консультация эксперта, 2026)Вопрос: ИП применяет УСН с объектом "доходы". Вступило в силу решение суда, по которому ИП обязан ежемесячно платить алименты на двух детей в размере 50% от всех доходов. ИП взял в банке кредит на развитие предпринимательской деятельности. Подлежат ли включению средства кредита в качестве дохода для расчета алиментов?
"Современное гражданское и семейное право: перспективы развития доктрины, законодательства и правоприменительной практики: монография"
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)Надежность и стабильность банковской системы являются одними из определяющих факторов экономического и социального благополучия государства и общества. От финансового состояния кредитных организаций как субъектов и публично-правовых, и частноправовых отношений зависит благополучие огромного числа их клиентов и вкладчиков, за счет средств которых кредитные организации осуществляют предпринимательскую деятельность в своих частных интересах. В условиях длительного процесса глобализации финансовых рынков значительно повысился уровень уязвимости финансовых организаций и рисков возникновения кризисных явлений в экономике одного или нескольких государств. Эти обстоятельства - доказательство того, что степень открытости национальных экономик должна соответствовать уровню развития институтов внутреннего контроля в финансовой сфере, банковской системы государства. Необходимо обладать устойчивостью к "заражению" потенциальным финансовым кризисом - ситуации, когда разного рода экономические проблемы отдельно взятого государства распространяются на экономическую ситуацию в других государствах и могут перерасти во всемирные.
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)Надежность и стабильность банковской системы являются одними из определяющих факторов экономического и социального благополучия государства и общества. От финансового состояния кредитных организаций как субъектов и публично-правовых, и частноправовых отношений зависит благополучие огромного числа их клиентов и вкладчиков, за счет средств которых кредитные организации осуществляют предпринимательскую деятельность в своих частных интересах. В условиях длительного процесса глобализации финансовых рынков значительно повысился уровень уязвимости финансовых организаций и рисков возникновения кризисных явлений в экономике одного или нескольких государств. Эти обстоятельства - доказательство того, что степень открытости национальных экономик должна соответствовать уровню развития институтов внутреннего контроля в финансовой сфере, банковской системы государства. Необходимо обладать устойчивостью к "заражению" потенциальным финансовым кризисом - ситуации, когда разного рода экономические проблемы отдельно взятого государства распространяются на экономическую ситуацию в других государствах и могут перерасти во всемирные.
"Выплата доходов иностранным компаниям: налоги у источника выплаты"
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Компания полагала, что выплаты за оказанные услуги по предоставлению кредита и вознаграждение, полученное за услуги поручительства в рамках кредитного договора, являются обычной предпринимательской деятельностью иностранных компаний. Следовательно, эти выплаты не относятся к налогооблагаемым доходам, предусмотренным п. 1 ст. 309 НК РФ.
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Компания полагала, что выплаты за оказанные услуги по предоставлению кредита и вознаграждение, полученное за услуги поручительства в рамках кредитного договора, являются обычной предпринимательской деятельностью иностранных компаний. Следовательно, эти выплаты не относятся к налогооблагаемым доходам, предусмотренным п. 1 ст. 309 НК РФ.
Путеводитель по судебной практике. КредитПредоставление потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора (договора займа) и его исполнение регулируются Федеральным законом от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Закон N 353-ФЗ). Закон оговаривает, какие условия не могут содержаться в таком договоре (ч. 13 ст. 5 Закона N 353-ФЗ). Если его индивидуальные условия предусматривают, что кредитор открывает заемщику банковский счет, все операции по такому счету, связанные с исполнением обязательств по договору, включая открытие счета, выдачу заемщику кредита (займа) и зачисление его на счет заемщика, должны осуществляться кредитором бесплатно (ч. 17 ст. 5 Закона N 353-ФЗ). Не допускается, в частности, взимание кредитором вознаграждения за исполнение обязанностей, возложенных на него нормативными правовыми актами РФ (ч. 19 ст. 5 Закона N 353-ФЗ).
Готовое решение: Какие гарантии и льготы положены работникам из числа мобилизованных, добровольцев или контрактников, а также членам их семей
(КонсультантПлюс, 2026)право на кредитные каникулы. Их предоставят по требованию заемщика ему и всем лицам, участвующим в обязательстве на его стороне (ч. 1, 2 ст. 1 Федерального закона от 07.10.2022 N 377-ФЗ). Указанное право не распространяется на кредиты (займы) ИП - членов семьи военнослужащего, полученные для ведения предпринимательской деятельности (Письмо Банка России от 25.11.2022 N 59-8-2/53103);
(КонсультантПлюс, 2026)право на кредитные каникулы. Их предоставят по требованию заемщика ему и всем лицам, участвующим в обязательстве на его стороне (ч. 1, 2 ст. 1 Федерального закона от 07.10.2022 N 377-ФЗ). Указанное право не распространяется на кредиты (займы) ИП - членов семьи военнослужащего, полученные для ведения предпринимательской деятельности (Письмо Банка России от 25.11.2022 N 59-8-2/53103);
"Судебные расходы: научно-практическое исследование"
(Бортникова Н.А., Резников Е.В.)
("Издательство ВолГУ", 2025)В соответствии с подпунктами 1, 2 пункта 2 статьи 333.36 НК РФ от уплаты государственной пошлины по делам, рассматриваемым судами общей юрисдикции, с учетом положений пункта 3 статьи 333.36 НК РФ, освобождаются общественные организации инвалидов, выступающие в качестве истцов (административных истцов) или ответчиков (административных ответчиков); истцы (административные истцы) - инвалиды I или II группы. Освобождаются ли указанные категории лиц от оплаты государственной пошлины, если они подают иски, вытекающие из их фактической предпринимательской деятельности, например, связанной с кредитованием, выкупом долгов, иной предпринимательской деятельности. Сложно не согласиться с позицией судей, утверждающих о несоответствии цели установления такой льготы фактической предпринимательской деятельности таких истцов. Однако в данном случае неприемлемо судебное усмотрение. НК РФ и в других случаях предусматривает льготный режим налогообложения инвалидов, например, подпункт 2 пункта 3 статьи 149 НК РФ освобождает от налога на добавленную стоимость реализацию товаров, работ, услуг, производимых и реализуемых общественными организациями инвалидов (в том числе созданными как союзы общественных организаций инвалидов), среди членов которых инвалиды и их законные представители составляют не менее 80%. В статье 218 НК РФ предусматриваются стандартные налоговые вычеты при определении налоговой базы налога на доходы физических лиц для инвалидов. Эти и другие нормы, а также принцип налогообложения (статья 3 НК РФ) о том, что все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика, не позволяют признать обоснованной позицию судов, требующих оплаты госпошлины. Кассационные суды общей юрисдикции поддерживают позицию освобождения таких истцов от оплаты государственной пошлины <131>.
(Бортникова Н.А., Резников Е.В.)
("Издательство ВолГУ", 2025)В соответствии с подпунктами 1, 2 пункта 2 статьи 333.36 НК РФ от уплаты государственной пошлины по делам, рассматриваемым судами общей юрисдикции, с учетом положений пункта 3 статьи 333.36 НК РФ, освобождаются общественные организации инвалидов, выступающие в качестве истцов (административных истцов) или ответчиков (административных ответчиков); истцы (административные истцы) - инвалиды I или II группы. Освобождаются ли указанные категории лиц от оплаты государственной пошлины, если они подают иски, вытекающие из их фактической предпринимательской деятельности, например, связанной с кредитованием, выкупом долгов, иной предпринимательской деятельности. Сложно не согласиться с позицией судей, утверждающих о несоответствии цели установления такой льготы фактической предпринимательской деятельности таких истцов. Однако в данном случае неприемлемо судебное усмотрение. НК РФ и в других случаях предусматривает льготный режим налогообложения инвалидов, например, подпункт 2 пункта 3 статьи 149 НК РФ освобождает от налога на добавленную стоимость реализацию товаров, работ, услуг, производимых и реализуемых общественными организациями инвалидов (в том числе созданными как союзы общественных организаций инвалидов), среди членов которых инвалиды и их законные представители составляют не менее 80%. В статье 218 НК РФ предусматриваются стандартные налоговые вычеты при определении налоговой базы налога на доходы физических лиц для инвалидов. Эти и другие нормы, а также принцип налогообложения (статья 3 НК РФ) о том, что все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика, не позволяют признать обоснованной позицию судов, требующих оплаты госпошлины. Кассационные суды общей юрисдикции поддерживают позицию освобождения таких истцов от оплаты государственной пошлины <131>.
Статья: Механизм экономического стимулирования охраны и использования биологического разнообразия животного мира: российский и зарубежный опыт
(Иванова С.В.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2025, N 3)Ключевые слова: правовые стимулы, природопользование, объекты животного мира, налоговые льготы, правовые меры стимулирования, льготное кредитование, субсидии, субъекты предпринимательской деятельности.
(Иванова С.В.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2025, N 3)Ключевые слова: правовые стимулы, природопользование, объекты животного мира, налоговые льготы, правовые меры стимулирования, льготное кредитование, субсидии, субъекты предпринимательской деятельности.
Статья: Отказы в регистрации ипотеки
(Наумова Л.Н.)
("Закон", 2023, N 2)Как известно, рынок недвижимости является очень важным сектором экономического развития государства. При этом именно институт ипотеки обеспечивает доступность покупки жилья для граждан, особенно в рамках реализации государственных программ субсидирования ипотеки, а также возможность кредитования предпринимательской деятельности. Для банков особенно важно, чтобы сделка проходила без сбоев и ошибок - отказ в регистрации ипотеки может привести к срыву сделки по выдаче кредита или отсутствию обеспечения по уже выданному кредиту. Последнее, в свою очередь, может иметь последствия вплоть до отзыва лицензии. В данной статье автор описывает наиболее частые причины отказа в регистрации договора залога недвижимости или незаконного погашения записи об ипотеке, а также возможные последствия этого события.
(Наумова Л.Н.)
("Закон", 2023, N 2)Как известно, рынок недвижимости является очень важным сектором экономического развития государства. При этом именно институт ипотеки обеспечивает доступность покупки жилья для граждан, особенно в рамках реализации государственных программ субсидирования ипотеки, а также возможность кредитования предпринимательской деятельности. Для банков особенно важно, чтобы сделка проходила без сбоев и ошибок - отказ в регистрации ипотеки может привести к срыву сделки по выдаче кредита или отсутствию обеспечения по уже выданному кредиту. Последнее, в свою очередь, может иметь последствия вплоть до отзыва лицензии. В данной статье автор описывает наиболее частые причины отказа в регистрации договора залога недвижимости или незаконного погашения записи об ипотеке, а также возможные последствия этого события.