Кредитный портфель
Подборка наиболее важных документов по запросу Кредитный портфель (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Комментарий к Федеральному закону от 29 июля 1998 г. N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)- при определении рыночной стоимости не учитываются условия, специфические для конкретных сторон сделки, если они не доступны другим участникам рынка. К таким условиям могут относиться, например, синергии с другими активами, мотивация конкретного стратегического или портфельного инвестора, льготные налоговые или кредитные условия.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)- при определении рыночной стоимости не учитываются условия, специфические для конкретных сторон сделки, если они не доступны другим участникам рынка. К таким условиям могут относиться, например, синергии с другими активами, мотивация конкретного стратегического или портфельного инвестора, льготные налоговые или кредитные условия.
Статья: Управление достаточностью капитала в банке: какие инструменты использовать с учетом роста надбавок
(Глазница С.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2026, N 1)Если говорить о стратегических подходах к решению вопроса снижения RWA, банк может перейти в расчете нормативов на ПВР (подход, основанный на внутренних рейтингах), что при относительно качественном кредитном портфеле может дать экономию регуляторного капитала. Но этот процесс небыстрый и сам по себе очень дорогой - маленьким банкам нужно тщательно взвесить все за и против, корректно рассчитать экономию RWA и сравнить с издержками на такой переход. Системно значимые банки переходят на ПВР по требованию Банка России, поэтому для них вопрос целесообразности перехода на ПВР не стоит.
(Глазница С.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2026, N 1)Если говорить о стратегических подходах к решению вопроса снижения RWA, банк может перейти в расчете нормативов на ПВР (подход, основанный на внутренних рейтингах), что при относительно качественном кредитном портфеле может дать экономию регуляторного капитала. Но этот процесс небыстрый и сам по себе очень дорогой - маленьким банкам нужно тщательно взвесить все за и против, корректно рассчитать экономию RWA и сравнить с издержками на такой переход. Системно значимые банки переходят на ПВР по требованию Банка России, поэтому для них вопрос целесообразности перехода на ПВР не стоит.
Нормативные акты
Статья: Финансовая устойчивость предприятий малого и среднего бизнеса в регионах Российской Федерации: оценка факторов банкротства
(Юсупова А.С.)
("Аудитор", 2026, N 4)12. Кредитный портфель МСП на Кубани достиг почти 1,3 трлн рублей [Электронный ресурс] / Коммерсантъ. 2025. URL: https://www.kommersant.ru.
(Юсупова А.С.)
("Аудитор", 2026, N 4)12. Кредитный портфель МСП на Кубани достиг почти 1,3 трлн рублей [Электронный ресурс] / Коммерсантъ. 2025. URL: https://www.kommersant.ru.
Статья: Правовые режимы секьюритизированных имущественных комплексов - объектов прав владельцев ценных бумаг
(Мельникова Т.В., Никиташина Н.А., Шаляева Ю.В.)
("Юрист", 2025, N 10)Вместе с тем экономические цели формирования указанных имущественных комплексов (выпуска соответствующих ценных бумаг) различны. Основной целью формирования паевого инвестиционного фонда является намерение успешного вложения инвестиций субъектами, участвующими в формировании паевого инвестиционного фонда. Приобретая ипотечный сертификат участия посредством секьюритизации долга, оригинатор намеревается осуществить рефинансирование ипотечных кредитных портфелей; последующие приобретатели этой ценной бумаги, вкладывая свободные активы, так же как и в случае с инвестиционным фондом, надеются получить доход. В связи с общностью цели выпуска инвестиционных паев и одной из целей ипотечного сертификата участия обе эти ценные бумаги называют в науке ценными бумагами на "коллективное инвестирование" <6>. Наконец, клиринговый сертификат участия выпускается в целях обеспечения возврата долга по сделкам РЕПО, в силу чего инвестиционной ценной бумагой не является, но представляет собой секьюритизацию индивидуального обеспечения.
(Мельникова Т.В., Никиташина Н.А., Шаляева Ю.В.)
("Юрист", 2025, N 10)Вместе с тем экономические цели формирования указанных имущественных комплексов (выпуска соответствующих ценных бумаг) различны. Основной целью формирования паевого инвестиционного фонда является намерение успешного вложения инвестиций субъектами, участвующими в формировании паевого инвестиционного фонда. Приобретая ипотечный сертификат участия посредством секьюритизации долга, оригинатор намеревается осуществить рефинансирование ипотечных кредитных портфелей; последующие приобретатели этой ценной бумаги, вкладывая свободные активы, так же как и в случае с инвестиционным фондом, надеются получить доход. В связи с общностью цели выпуска инвестиционных паев и одной из целей ипотечного сертификата участия обе эти ценные бумаги называют в науке ценными бумагами на "коллективное инвестирование" <6>. Наконец, клиринговый сертификат участия выпускается в целях обеспечения возврата долга по сделкам РЕПО, в силу чего инвестиционной ценной бумагой не является, но представляет собой секьюритизацию индивидуального обеспечения.
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Поэтому основной задачей СВА будет проверка полноты, точности, достоверности и актуальности данных, используемых при построении модели (разметка данных дефолта, сегментации, корректность заполнения и качество сбора данных по факторам и др.) с учетом требований Приложений 2 и 3 к Положению N 845-П и требований к репрезентативности выборок, использованных для построения модели, относительно текущего кредитного портфеля банка.
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Поэтому основной задачей СВА будет проверка полноты, точности, достоверности и актуальности данных, используемых при построении модели (разметка данных дефолта, сегментации, корректность заполнения и качество сбора данных по факторам и др.) с учетом требований Приложений 2 и 3 к Положению N 845-П и требований к репрезентативности выборок, использованных для построения модели, относительно текущего кредитного портфеля банка.
Статья: Регулирование банка России: модельный подход в расчете ПДН и индивидуальный рейтинг. Применение моделей
(Симонян Н.)
("Банковское кредитование", 2024, N 5)В 2024 году Банк России предоставил кредитным организациям с объемом розничного портфеля более 60 млрд руб. <1> возможность применять модельный подход к расчету среднемесячного дохода в целях расчета показателя долговой нагрузки (ПДН). Бюро кредитных историй с 1 января 2022 года обязаны рассчитывать индивидуальный рейтинг субъекта кредитной истории. В статье рассмотрены изменения в действующем регулировании Банка России, отдельные подходы и применение моделей машинного обучения в его деятельности.
(Симонян Н.)
("Банковское кредитование", 2024, N 5)В 2024 году Банк России предоставил кредитным организациям с объемом розничного портфеля более 60 млрд руб. <1> возможность применять модельный подход к расчету среднемесячного дохода в целях расчета показателя долговой нагрузки (ПДН). Бюро кредитных историй с 1 января 2022 года обязаны рассчитывать индивидуальный рейтинг субъекта кредитной истории. В статье рассмотрены изменения в действующем регулировании Банка России, отдельные подходы и применение моделей машинного обучения в его деятельности.
Статья: Цифровые финансовые активы в системе долговых финансовых инструментов
(Чеховская С.А., Суховецкая Е.К.)
("Журнал российского права", 2025, N 6)Зарубежный опыт применения ТРР на долговом рынке: правовые подходы. В связи с активным применением цифровых технологий в финансовой сфере интересен зарубежный опыт правового обеспечения применения ТРР на долговом рынке. Так, в 2013 г. на цифровых платформах Proposer, Lending-Club и SoFi впервые были выпущены токены, обеспеченные портфелем базовых активов, которые учитывались на блокчейне (Asset Backed Securities) <3>. В 2020 г. компания Figure Technologies LLC закрыла первую сделку по цифровой секьюритизации потребительских кредитов, выпустив токены, обеспеченные кредитным портфелем, на платформе Provenance на общую сумму более 140 млн долл. США <4>.
(Чеховская С.А., Суховецкая Е.К.)
("Журнал российского права", 2025, N 6)Зарубежный опыт применения ТРР на долговом рынке: правовые подходы. В связи с активным применением цифровых технологий в финансовой сфере интересен зарубежный опыт правового обеспечения применения ТРР на долговом рынке. Так, в 2013 г. на цифровых платформах Proposer, Lending-Club и SoFi впервые были выпущены токены, обеспеченные портфелем базовых активов, которые учитывались на блокчейне (Asset Backed Securities) <3>. В 2020 г. компания Figure Technologies LLC закрыла первую сделку по цифровой секьюритизации потребительских кредитов, выпустив токены, обеспеченные кредитным портфелем, на платформе Provenance на общую сумму более 140 млн долл. США <4>.
Статья: Оценка прав требования
(Неижко М., Бобырь В.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2025, N 2)Высокая стоимость денег в сочетании с последствиями предыдущих периодов волатильности отражается на качестве кредитных портфелей.
(Неижко М., Бобырь В.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2025, N 2)Высокая стоимость денег в сочетании с последствиями предыдущих периодов волатильности отражается на качестве кредитных портфелей.
Статья: Портфельные риск-метрики: данные и логика расчета
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Рассмотренные в статье риск-метрики, используемые в АО "Свой Банк" и предлагаемые для использования коллегам из риск-подразделений, являются достаточно универсальными индикаторами состояния кредитного портфеля, простыми и понятными для практиков. Они могут применяться как для текущего и прогнозного управления кредитным риском, так и для построения бизнес-планов и банковских бюджетов, а также использоваться в качестве базовых KPI для оценки эффективности деятельности бизнес-подразделений (с точки зрения качества генерируемого клиентского потока) и подразделений риск-менеджмента.
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Рассмотренные в статье риск-метрики, используемые в АО "Свой Банк" и предлагаемые для использования коллегам из риск-подразделений, являются достаточно универсальными индикаторами состояния кредитного портфеля, простыми и понятными для практиков. Они могут применяться как для текущего и прогнозного управления кредитным риском, так и для построения бизнес-планов и банковских бюджетов, а также использоваться в качестве базовых KPI для оценки эффективности деятельности бизнес-подразделений (с точки зрения качества генерируемого клиентского потока) и подразделений риск-менеджмента.
Статья: Уголовная ответственность за неправомерное формирование кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной задолженности
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ст. 159 УК РФ применяется, если основной целью было хищение средств кредитной организации, а не формальное "оздоровление" кредитного портфеля, например в случае заключения фиктивных кредитных договоров по подложным документам, с предоставлением подложных документов регулятору <19>. Квалификация только лишь по ст. 160 УК РФ производится в случае хищения вверенных денежных средств кредитной организации путем предоставления аффилированным лицам невозвратных кредитов <20>.
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ст. 159 УК РФ применяется, если основной целью было хищение средств кредитной организации, а не формальное "оздоровление" кредитного портфеля, например в случае заключения фиктивных кредитных договоров по подложным документам, с предоставлением подложных документов регулятору <19>. Квалификация только лишь по ст. 160 УК РФ производится в случае хищения вверенных денежных средств кредитной организации путем предоставления аффилированным лицам невозвратных кредитов <20>.
Статья: Учет целей содействия развитию малого и среднего предпринимательства в процессе публичного контроля (надзора)
(Кляйн А.С.)
("Государственная власть и местное самоуправление", 2026, N 1)Но несмотря на наличие нормативной базы и мер государственной поддержки, развитие малого и среднего предпринимательства в России остается сдержанным. Сектор МСП по-прежнему состоит преимущественно из микропредприятий, доля которых превышает 95% <5>. Отсутствие структурного разнообразия и низкая устойчивость бизнес-моделей ограничивают вклад в экономику. Производительность труда в малом и среднем бизнесе в два-три раза ниже, чем в развитых странах. Доля МСП в инвестициях и ВВП остается невысокой. Доступ предприятий к финансированию ограничен. На долю МСП приходится около 17% банковского кредитного портфеля при среднемировом уровне 23%. Высокие ставки, дефицит залогов и сложные процедуры кредитования затрудняют развитие и обновление производства. Снижается доля МСП в общем обороте предприятий и сохраняется низкий уровень экспорта. На внешние рынки приходится лишь 6% продукции МСП, тогда как в странах ОЭСР - 25 - 35%. Растет и уровень неформальной занятости. На ситуацию влияют административные барьеры, высокая налоговая нагрузка и негибкое регулирование. Существующие нормы часто не учитывают специфику малых предприятий, что мешает их переходу из микробизнеса в более крупные формы. Региональное развитие МСП неравномерно. Почти половина всех предприятий сосредоточена в десяти экономически развитых регионах, тогда как в малых и удаленных территориях предпринимательская активность остается низкой из-за слабой инфраструктуры и ограниченного спроса. Совокупность вышеизложенных факторов сдерживает потенциал малого и среднего бизнеса как сильного сектора экономики. Для преодоления дисбалансов требуется обновление государственной политики, направленной на устранение административных и финансовых барьеров, расширение доступа к капиталу и создание условий для устойчивого роста предпринимательства.
(Кляйн А.С.)
("Государственная власть и местное самоуправление", 2026, N 1)Но несмотря на наличие нормативной базы и мер государственной поддержки, развитие малого и среднего предпринимательства в России остается сдержанным. Сектор МСП по-прежнему состоит преимущественно из микропредприятий, доля которых превышает 95% <5>. Отсутствие структурного разнообразия и низкая устойчивость бизнес-моделей ограничивают вклад в экономику. Производительность труда в малом и среднем бизнесе в два-три раза ниже, чем в развитых странах. Доля МСП в инвестициях и ВВП остается невысокой. Доступ предприятий к финансированию ограничен. На долю МСП приходится около 17% банковского кредитного портфеля при среднемировом уровне 23%. Высокие ставки, дефицит залогов и сложные процедуры кредитования затрудняют развитие и обновление производства. Снижается доля МСП в общем обороте предприятий и сохраняется низкий уровень экспорта. На внешние рынки приходится лишь 6% продукции МСП, тогда как в странах ОЭСР - 25 - 35%. Растет и уровень неформальной занятости. На ситуацию влияют административные барьеры, высокая налоговая нагрузка и негибкое регулирование. Существующие нормы часто не учитывают специфику малых предприятий, что мешает их переходу из микробизнеса в более крупные формы. Региональное развитие МСП неравномерно. Почти половина всех предприятий сосредоточена в десяти экономически развитых регионах, тогда как в малых и удаленных территориях предпринимательская активность остается низкой из-за слабой инфраструктуры и ограниченного спроса. Совокупность вышеизложенных факторов сдерживает потенциал малого и среднего бизнеса как сильного сектора экономики. Для преодоления дисбалансов требуется обновление государственной политики, направленной на устранение административных и финансовых барьеров, расширение доступа к капиталу и создание условий для устойчивого роста предпринимательства.
Статья: Как цифровизация увеличила скорость взыскания и урегулирования долгов
(Антаков Е.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 2)Портфель корпоративных кредитов Сбера - 20,8 трлн рублей (на июнь 2023 года), а доля проблемных активов в нем - всего 2,78%. Минимизировать просрочку и эффективно управлять ею помогает разработанная в Сбере автоматизированная система сопровождения корпоративных клиентов с кредитным или дебиторским риском.
(Антаков Е.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 2)Портфель корпоративных кредитов Сбера - 20,8 трлн рублей (на июнь 2023 года), а доля проблемных активов в нем - всего 2,78%. Минимизировать просрочку и эффективно управлять ею помогает разработанная в Сбере автоматизированная система сопровождения корпоративных клиентов с кредитным или дебиторским риском.