Коррупционная схема
Подборка наиболее важных документов по запросу Коррупционная схема (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовое регулирование публичных закупок в России и Бразилии: виды закупок, обеспечение общественного интереса, способы закупок, ценовые пороги
(Кичик К.В.)
("Право и экономика", 2025, N 9)В Бразилии же старый закон о государственных закупках (Закон от 21 июня 1993 г. N 8.666 "Об общих стандартах в отношении торгов и административных контрактов, относящихся к работам, услугам (включая рекламу), закупкам, выбытию и аренде в рамках полномочий Союза, штатов, федерального округа и муниципалитетов" <22>) также был заменен на новый Закон после ряда скандалов, главным из которых стала так называемая "Операция "Автомойка" <23> (Operation Car Wash): "В ходе этой операции была раскрыта долгосрочная институционализированная коррупционная схема, в которой участвовали высокопоставленные политики и бизнесмены из некоторых крупнейших частных компаний Бразилии... Операция "Автомойка" стала символом борьбы с коррупцией в Бразилии из-за масштабов коррупции, количества заключенных в тюрьмы и вынесенных обвинительных приговоров, применяемых методов расследования и возвращенных денег" <24>.
(Кичик К.В.)
("Право и экономика", 2025, N 9)В Бразилии же старый закон о государственных закупках (Закон от 21 июня 1993 г. N 8.666 "Об общих стандартах в отношении торгов и административных контрактов, относящихся к работам, услугам (включая рекламу), закупкам, выбытию и аренде в рамках полномочий Союза, штатов, федерального округа и муниципалитетов" <22>) также был заменен на новый Закон после ряда скандалов, главным из которых стала так называемая "Операция "Автомойка" <23> (Operation Car Wash): "В ходе этой операции была раскрыта долгосрочная институционализированная коррупционная схема, в которой участвовали высокопоставленные политики и бизнесмены из некоторых крупнейших частных компаний Бразилии... Операция "Автомойка" стала символом борьбы с коррупцией в Бразилии из-за масштабов коррупции, количества заключенных в тюрьмы и вынесенных обвинительных приговоров, применяемых методов расследования и возвращенных денег" <24>.
Статья: Миксеры, P2P-сервисы и кроссчейновые мосты как средства сокрытия преступлений и отмывания преступных доходов
(Красинский В.В., Осипов Г.П.)
("Современное право", 2025, N 10)Практика сопровождения и расследования уголовных дел свидетельствует, что схожие технологии и инструменты применяются для вывода и обналичивания любых средств сомнительного и криминального происхождения (полученных от наркосбыта, финансовых пирамид, коррупционных схем, геймблинга и др.).
(Красинский В.В., Осипов Г.П.)
("Современное право", 2025, N 10)Практика сопровождения и расследования уголовных дел свидетельствует, что схожие технологии и инструменты применяются для вывода и обналичивания любых средств сомнительного и криминального происхождения (полученных от наркосбыта, финансовых пирамид, коррупционных схем, геймблинга и др.).
Нормативные акты
"Концепция общественной безопасности в Российской Федерации"
(утв. Президентом РФ 14.11.2013 N Пр-2685)16. Несмотря на формирование в Российской Федерации соответствующих потребностям времени правовых и организационных основ противодействия коррупции, уровень распространенности этого явления продолжает оставаться высоким. Отмечаются многочисленные факты коррупционных преступлений, совершаемых против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления. Наблюдаются устойчивые тенденции к сращиванию интересов бизнеса и чиновников, включению в коррупционные схемы должностных лиц и представителей бизнеса иностранных государств.
(утв. Президентом РФ 14.11.2013 N Пр-2685)16. Несмотря на формирование в Российской Федерации соответствующих потребностям времени правовых и организационных основ противодействия коррупции, уровень распространенности этого явления продолжает оставаться высоким. Отмечаются многочисленные факты коррупционных преступлений, совершаемых против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления. Наблюдаются устойчивые тенденции к сращиванию интересов бизнеса и чиновников, включению в коррупционные схемы должностных лиц и представителей бизнеса иностранных государств.
Указ Президента РФ от 13.05.2017 N 208
"О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года"3) создание условий, исключающих возможность сращивания интересов должностных лиц бизнес-структур и представителей государственных органов, профилактика и предупреждение формирования коррупционных схем их взаимодействия, в том числе с участием в этих схемах представителей бизнеса иностранных государств;
"О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года"3) создание условий, исключающих возможность сращивания интересов должностных лиц бизнес-структур и представителей государственных органов, профилактика и предупреждение формирования коррупционных схем их взаимодействия, в том числе с участием в этих схемах представителей бизнеса иностранных государств;
Статья: Специальный субъект преступления, связанного с закупкой товаров и услуг за счет средств федерального бюджета для осуществления строительства и реконструкции железнодорожных объектов
(Калитинская А.В.)
("Транспортное право", 2025, N 4)Данный перечень будет целесообразным дополнить такой характеристикой, как владение навыками в области государственных закупок. Данный навык будет актуальным как для стороны заказчика, так и для стороны контрагента, стремящегося реализовать мошеннические либо коррупционные схемы. Причем, как отмечает В.Ю. Дроздов, взяв во внимание механизм закупочного процесса, будет затруднительным воплотить на практике преступный умысел без ведома должностных лиц заказчика <12>.
(Калитинская А.В.)
("Транспортное право", 2025, N 4)Данный перечень будет целесообразным дополнить такой характеристикой, как владение навыками в области государственных закупок. Данный навык будет актуальным как для стороны заказчика, так и для стороны контрагента, стремящегося реализовать мошеннические либо коррупционные схемы. Причем, как отмечает В.Ю. Дроздов, взяв во внимание механизм закупочного процесса, будет затруднительным воплотить на практике преступный умысел без ведома должностных лиц заказчика <12>.
Готовое решение: Как организовать договорную работу
(КонсультантПлюс, 2026)Отметим: чтобы выявить коррупционные риски и принять меры по их минимизации, Минтруд России рекомендует обеспечить внедрение оценки добросовестности контрагентов - процедуры дью-дилидженс (Меры по предупреждению коррупции в организациях). С ее помощью можно оценить, например, деловую репутацию, финансовые, материальные, человеческие и иные ресурсы контрагента, позволяющие надлежащим образом осуществлять деятельность в рамках предполагаемого договора, выявить его связи с должностными лицами (в том числе иностранными) и риски вовлечения в коррупционные схемы, связанные с подкупом таких лиц.
(КонсультантПлюс, 2026)Отметим: чтобы выявить коррупционные риски и принять меры по их минимизации, Минтруд России рекомендует обеспечить внедрение оценки добросовестности контрагентов - процедуры дью-дилидженс (Меры по предупреждению коррупции в организациях). С ее помощью можно оценить, например, деловую репутацию, финансовые, материальные, человеческие и иные ресурсы контрагента, позволяющие надлежащим образом осуществлять деятельность в рамках предполагаемого договора, выявить его связи с должностными лицами (в том числе иностранными) и риски вовлечения в коррупционные схемы, связанные с подкупом таких лиц.
Статья: Медиативный подход в налоговых спорах
(Мошкин А.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 43)- Коррупционные риски. Если проверяющие считают, что налогоплательщик нарушил закон, они должны собрать доказательства, провести проверку, доначислить и взыскать недоимку - столько, сколько нужно было заплатить, плюс штрафные санкции. Нельзя договориться с ФНС об уменьшении суммы налогов, не имея доказательств своей невиновности. Предоставление же должностным лицам ФНС возможности установления в медиативном соглашении размера налоговых обязательств в меньшем объеме, чем должно быть по закону, создает опасную ситуацию и ставит других налогоплательщиков в невыгодное положение. Кто и по каким принципам будет определять, на какую именно сумму снизить сумму налогов? Не станет ли медиация легализованным инструментом для коррупционных схем и расцвета рынка услуг нелегальных "решал"? Не будет ли медиация использоваться в качестве дополнительного способа давления на бизнес со стороны фискальных органов? И, наконец, не будет ли медиация рассматриваться предпринимателями как способ "откупиться" от налоговой, лишь бы отстали?
(Мошкин А.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 43)- Коррупционные риски. Если проверяющие считают, что налогоплательщик нарушил закон, они должны собрать доказательства, провести проверку, доначислить и взыскать недоимку - столько, сколько нужно было заплатить, плюс штрафные санкции. Нельзя договориться с ФНС об уменьшении суммы налогов, не имея доказательств своей невиновности. Предоставление же должностным лицам ФНС возможности установления в медиативном соглашении размера налоговых обязательств в меньшем объеме, чем должно быть по закону, создает опасную ситуацию и ставит других налогоплательщиков в невыгодное положение. Кто и по каким принципам будет определять, на какую именно сумму снизить сумму налогов? Не станет ли медиация легализованным инструментом для коррупционных схем и расцвета рынка услуг нелегальных "решал"? Не будет ли медиация использоваться в качестве дополнительного способа давления на бизнес со стороны фискальных органов? И, наконец, не будет ли медиация рассматриваться предпринимателями как способ "откупиться" от налоговой, лишь бы отстали?
Статья: Особенности противодействия коррупции в сфере государственного аудита в Российской Федерации
(Малкова А.А., Сошникова И.В.)
("Современное право", 2025, N 12)Важнейшим профилактическим инструментом минимизации коррупционных рисков в сфере закупок является проведение их на конкурсной основе. Возможность быстрого оформления государственных контрактов с одним исполнителем может служить антикризисным инструментом, помогающим оперативно удовлетворять потребности государства. Однако при проведении таких экспресс-закупок возрастает вероятность коррупционных схем, обусловленных неправомерным использованием прав заказчиков в отношении выбора единственного поставщика.
(Малкова А.А., Сошникова И.В.)
("Современное право", 2025, N 12)Важнейшим профилактическим инструментом минимизации коррупционных рисков в сфере закупок является проведение их на конкурсной основе. Возможность быстрого оформления государственных контрактов с одним исполнителем может служить антикризисным инструментом, помогающим оперативно удовлетворять потребности государства. Однако при проведении таких экспресс-закупок возрастает вероятность коррупционных схем, обусловленных неправомерным использованием прав заказчиков в отношении выбора единственного поставщика.
Статья: Международное уголовное право и международное сотрудничество в борьбе с преступностью, международное уголовное правосудие и противодействие коррупции в международном строительном контрактном праве
(Белкин Д.С.)
("Международное право и международные организации", 2026, N 1)Предметом исследования являются международно-правовые аспекты борьбы с коррупцией и преступными посягательствами в сфере строительства, рассматриваемые сквозь призму норм уголовного права Российской Федерации и международного уголовного правосудия. Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие при заключении и исполнении крупных инфраструктурных соглашений, а также при разрешении споров в рамках специальных международных институтов. Автор подробно рассматривает вопросы взаимодействия международных и национальных правовых систем в части установления уголовной ответственности за взяточничество, мошенничество и иные формы преступности, возникающие при заключении строительных контрактов. Особое внимание уделяется проблеме системной коррупции в международных проектах, влияющей на баланс интересов сторон и формирующей правовые риски на стадии согласования и исполнения договоров. Антикоррупционные договорные положения, способы выявления коррупционных схем в судебной и арбитражной практике, а также значимость надзорных механизмов международных организаций рассматриваются сквозь призму учета публичного порядка и глобальных стандартов противодействия преступности. В рамках исследования применялись методы сравнительно-правового анализа, логико-юридический подход к оценке правовых норм, а также кейс-стади, позволяющие выявить особенности раскрытия и пресечения коррупционных практик в международном строительном сотрудничестве. Основными выводами проведенного исследования являются необходимость комплексной гармонизации международных и национальных уголовно-правовых норм, а также расширение механизмов привлечения к ответственности лиц, причастных к коррупционным схемам в строительных контрактах. Новизна исследования заключается в обобщении и систематизации судебных и арбитражных прецедентов, где фигурантами уголовных дел стали участники крупных инфраструктурных сделок. Особым вкладом автора в исследование темы является рассмотрение эффективных практик борьбы с коррупцией на стыке отраслей права, а также формулирование рекомендаций по внедрению более детальных антикоррупционных положений в модельные строительные контракты. Выявленный подход создает основу для совершенствования антикоррупционной политики и укрепления правоприменительных стандартов, обеспечивая более высокую степень прозрачности, предсказуемости и правовой безопасности инвестиционных проектов в трансграничной строительной деятельности.
(Белкин Д.С.)
("Международное право и международные организации", 2026, N 1)Предметом исследования являются международно-правовые аспекты борьбы с коррупцией и преступными посягательствами в сфере строительства, рассматриваемые сквозь призму норм уголовного права Российской Федерации и международного уголовного правосудия. Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие при заключении и исполнении крупных инфраструктурных соглашений, а также при разрешении споров в рамках специальных международных институтов. Автор подробно рассматривает вопросы взаимодействия международных и национальных правовых систем в части установления уголовной ответственности за взяточничество, мошенничество и иные формы преступности, возникающие при заключении строительных контрактов. Особое внимание уделяется проблеме системной коррупции в международных проектах, влияющей на баланс интересов сторон и формирующей правовые риски на стадии согласования и исполнения договоров. Антикоррупционные договорные положения, способы выявления коррупционных схем в судебной и арбитражной практике, а также значимость надзорных механизмов международных организаций рассматриваются сквозь призму учета публичного порядка и глобальных стандартов противодействия преступности. В рамках исследования применялись методы сравнительно-правового анализа, логико-юридический подход к оценке правовых норм, а также кейс-стади, позволяющие выявить особенности раскрытия и пресечения коррупционных практик в международном строительном сотрудничестве. Основными выводами проведенного исследования являются необходимость комплексной гармонизации международных и национальных уголовно-правовых норм, а также расширение механизмов привлечения к ответственности лиц, причастных к коррупционным схемам в строительных контрактах. Новизна исследования заключается в обобщении и систематизации судебных и арбитражных прецедентов, где фигурантами уголовных дел стали участники крупных инфраструктурных сделок. Особым вкладом автора в исследование темы является рассмотрение эффективных практик борьбы с коррупцией на стыке отраслей права, а также формулирование рекомендаций по внедрению более детальных антикоррупционных положений в модельные строительные контракты. Выявленный подход создает основу для совершенствования антикоррупционной политики и укрепления правоприменительных стандартов, обеспечивая более высокую степень прозрачности, предсказуемости и правовой безопасности инвестиционных проектов в трансграничной строительной деятельности.
Статья: Международно-правовые и внутригосударственные подходы к минимизации коррупционных рисков в сфере государственных закупок
(Трунцевский Ю.В., Матвеев В.В.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 3)Анализ каждого из семи показателей, согласно данной методике, позволяет выявить конкретные уязвимости в процессе закупок. Короткие или слишком длинные периоды подачи заявок могут указывать на недобросовестную конкуренцию или фаворитизм, что также является важным аспектом для оценки риска. Концентрация расходов на определенных участников торгов и высокая доля поставщиков, зарегистрированных в юрисдикциях с низким уровнем прозрачности, служат дополнительными индикаторами потенциальных коррупционных схем. Все эти "красные флажки" формируют синтетический CRI, который помогает в выявлении и оценке коррупционных рисков в государственных закупках.
(Трунцевский Ю.В., Матвеев В.В.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 3)Анализ каждого из семи показателей, согласно данной методике, позволяет выявить конкретные уязвимости в процессе закупок. Короткие или слишком длинные периоды подачи заявок могут указывать на недобросовестную конкуренцию или фаворитизм, что также является важным аспектом для оценки риска. Концентрация расходов на определенных участников торгов и высокая доля поставщиков, зарегистрированных в юрисдикциях с низким уровнем прозрачности, служат дополнительными индикаторами потенциальных коррупционных схем. Все эти "красные флажки" формируют синтетический CRI, который помогает в выявлении и оценке коррупционных рисков в государственных закупках.
Статья: Организация внутреннего контроля противодействия коррупции и коррупционных рисков в коммерческих организациях
(Сафонова М.Ф., Фельде Е.М.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2024, N 3)Предмет. Как социальное явление коррупция достаточно многолика и представляет совокупность общественно опасных деяний, в том числе и криминализированного характера, которые непосредственно угрожают экономической безопасности хозяйствующего субъекта и региона в целом. В этой связи важность разработки методики внутреннего контроля коррупционных рисков и предотвращения коррупционных схем не вызывает сомнения.
(Сафонова М.Ф., Фельде Е.М.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2024, N 3)Предмет. Как социальное явление коррупция достаточно многолика и представляет совокупность общественно опасных деяний, в том числе и криминализированного характера, которые непосредственно угрожают экономической безопасности хозяйствующего субъекта и региона в целом. В этой связи важность разработки методики внутреннего контроля коррупционных рисков и предотвращения коррупционных схем не вызывает сомнения.
Статья: Уведомление федеральным государственным служащим о фактах склонения к совершению коррупционных преступлений: проблемы правового регулирования
(Мулявко Д.Е.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 7)В подтверждение сказанного можно привести следующий пример. Так, в 2016 г. стало известно о деле капитана А. Золотарева - военнослужащего, ранее служившего в Вооруженных Силах РФ, которому стало известно о фактах коррупции по месту службы. После обращения к военнослужащему со стороны его коллег с предложением участия в коррупционной схеме А. Золотарев незамедлительно в установленном порядке применил механизм уведомления. Спустя некоторое время коллегам по месту его службы, включая руководство, стало известно о направлении А. Золотаревым уведомления, после чего со стороны действовавшего на тот момент начальства и сослуживцев в его сторону начали поступать угрозы применения насилия и начало оказываться психологическое давление. Позднее ему были неправомерно объявлены дисциплинарные взыскания, что стало поводом для возбуждения в отношении него уголовного дела по ч. 4 ст. 337 УК РФ (самовольное оставление части). Однако решением Курского гарнизонного военного суда от 10.10.2018 по делу N 1-5/2018 капитан А. Золотарев был оправдан в связи с отсутствием в его действиях состава вменяемого ему преступления <23>.
(Мулявко Д.Е.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 7)В подтверждение сказанного можно привести следующий пример. Так, в 2016 г. стало известно о деле капитана А. Золотарева - военнослужащего, ранее служившего в Вооруженных Силах РФ, которому стало известно о фактах коррупции по месту службы. После обращения к военнослужащему со стороны его коллег с предложением участия в коррупционной схеме А. Золотарев незамедлительно в установленном порядке применил механизм уведомления. Спустя некоторое время коллегам по месту его службы, включая руководство, стало известно о направлении А. Золотаревым уведомления, после чего со стороны действовавшего на тот момент начальства и сослуживцев в его сторону начали поступать угрозы применения насилия и начало оказываться психологическое давление. Позднее ему были неправомерно объявлены дисциплинарные взыскания, что стало поводом для возбуждения в отношении него уголовного дела по ч. 4 ст. 337 УК РФ (самовольное оставление части). Однако решением Курского гарнизонного военного суда от 10.10.2018 по делу N 1-5/2018 капитан А. Золотарев был оправдан в связи с отсутствием в его действиях состава вменяемого ему преступления <23>.
Статья: О противодействии коррупции в современной России
(Громов В.Г.)
("Современное право", 2026, N 3)2. В Законе N 273-ФЗ предусмотрена обязанность государственных служащих ежегодно предоставлять нанимателю (работодателю) сведения о своих доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера, крупных расходах, а также подобные сведения, относящиеся к супругам и несовершеннолетним детям. Однако нередко чиновники привлекают лиц, не подпадающих под действие закона (родителей, взрослых детей, братьев, сестер, других родственников, друзей) для осуществления коррупционных схем.
(Громов В.Г.)
("Современное право", 2026, N 3)2. В Законе N 273-ФЗ предусмотрена обязанность государственных служащих ежегодно предоставлять нанимателю (работодателю) сведения о своих доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера, крупных расходах, а также подобные сведения, относящиеся к супругам и несовершеннолетним детям. Однако нередко чиновники привлекают лиц, не подпадающих под действие закона (родителей, взрослых детей, братьев, сестер, других родственников, друзей) для осуществления коррупционных схем.
Статья: Правовое обеспечение экологической безопасности в чрезвычайных экологических ситуациях: роль и место правоохранительных органов
(Бурганова Г.В.)
("Экологическое право", 2025, N 4)Отсутствие в следственных органах специалистов с экологической квалификацией приводит к затягиванию расследований и формальному подходу к правоприменению. Создание подразделений, ориентированных на расследование преступлений в сфере экологии, позволит сократить сроки рассмотрения дел, снизить количество коррупционных схем, связанных с незаконным природопользованием, и повысить раскрываемость преступлений против окружающей среды. Зарубежный опыт подтверждает, что эффективная работа таких структур способствует сокращению незаконных выбросов, нелегальной добычи ресурсов и других экологических правонарушений.
(Бурганова Г.В.)
("Экологическое право", 2025, N 4)Отсутствие в следственных органах специалистов с экологической квалификацией приводит к затягиванию расследований и формальному подходу к правоприменению. Создание подразделений, ориентированных на расследование преступлений в сфере экологии, позволит сократить сроки рассмотрения дел, снизить количество коррупционных схем, связанных с незаконным природопользованием, и повысить раскрываемость преступлений против окружающей среды. Зарубежный опыт подтверждает, что эффективная работа таких структур способствует сокращению незаконных выбросов, нелегальной добычи ресурсов и других экологических правонарушений.