Коап под/фт
Подборка наиболее важных документов по запросу Коап под/фт (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: К вопросу о признании малозначительными некоторых административных правонарушений в сфере финансового мониторинга
(Прошунин М.М., Салюк А.А.)
("Финансовое право", 2024, N 9)Анализ судебной практики за последние 5 лет позволяет сделать вывод, что судами практически не применяются положения КоАП РФ о малозначительности к правонарушениям против различных интересов государства, к которым следует отнести и интересующие нас правонарушения о неисполнении или ненадлежащем исполнении требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ст. 15.27 КоАП РФ).
(Прошунин М.М., Салюк А.А.)
("Финансовое право", 2024, N 9)Анализ судебной практики за последние 5 лет позволяет сделать вывод, что судами практически не применяются положения КоАП РФ о малозначительности к правонарушениям против различных интересов государства, к которым следует отнести и интересующие нас правонарушения о неисполнении или ненадлежащем исполнении требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ст. 15.27 КоАП РФ).
Статья: О совершенствовании нотариусами противодействия незаконной легализационной деятельности
(Ефремов А.Ю.)
("Нотариальный вестник", 2023, N 11)За неисполнение (ненадлежащее исполнение) нотариусами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) предусмотрена административная ответственность. Системное толкование положений ст. 7.1 Закона о ПОД/ФТ и ст. 15.27 КоАП РФ позволяет сделать вывод: общественная опасность нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ проявляется только в отношении сделок (операций, манипуляций), подозрительных ввиду противоправности легализации. Поскольку вопрос квалификации деяний непосредственно связан с понятием незаконной легализации, раскроем содержание данного понятия, что важно для совершенствования правоохранительной функции нотариата.
(Ефремов А.Ю.)
("Нотариальный вестник", 2023, N 11)За неисполнение (ненадлежащее исполнение) нотариусами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) предусмотрена административная ответственность. Системное толкование положений ст. 7.1 Закона о ПОД/ФТ и ст. 15.27 КоАП РФ позволяет сделать вывод: общественная опасность нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ проявляется только в отношении сделок (операций, манипуляций), подозрительных ввиду противоправности легализации. Поскольку вопрос квалификации деяний непосредственно связан с понятием незаконной легализации, раскроем содержание данного понятия, что важно для совершенствования правоохранительной функции нотариата.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 15.33.2 "Нарушение установленных законодательством Российской Федерации об индивидуальном (персонифицированном) учете в системах обязательного пенсионного страхования и обязательного социального страхования порядка и сроков представления сведений (документов) в территориальные органы Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации" КоАП РФ"Поскольку К., являясь генеральным директором общества, не обеспечила соответствие ПВК по ПОД/ФТ требованиям Федерального закона N 115-ФЗ и Положений N 445-П, то она обоснованно, в соответствии с положениями статьи 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, привлечена к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.33.2 указанного Кодекса."
Нормативные акты
"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ
(ред. от 26.07.2026)Статья 15.27. Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(ред. от 26.07.2026)Статья 15.27. Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Статья: К вопросу об оказании финансовых услуг как способе финансирования терроризма
(Канунникова Н.Г.)
("Безопасность бизнеса", 2022, N 3)В российском законодательстве вопросы, связанные с финансированием терроризма, регулируются одновременно несколькими нормативно-правовыми актами: Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) и Уголовным кодексом Российской Федерации (далее - УК РФ). В частности, ст. 3 указанного Федерального закона содержит весьма точное определение финансирования терроризма, в котором выделяется несколько способов его осуществления, в том числе и оказание финансовых услуг. Обязательным критерием квалификации деяния в качестве финансирования терроризма выступает направленность оказания финансовых услуг с целью поддержки деятельности террористических организаций или совершения конкретного уголовно наказуемого преступления <2>. Аналогичное определение закреплено в примечании 1 к ст. 205.1 УК РФ, что свидетельствует о едином подходе российского законодателя в части определения указанного преступного поведения, что имеет существенное значение не только для его теоретико-правового осмысления, но и напрямую влияет на процесс квалификации деяний с целью привлечения субъектов к административной или уголовной ответственности.
(Канунникова Н.Г.)
("Безопасность бизнеса", 2022, N 3)В российском законодательстве вопросы, связанные с финансированием терроризма, регулируются одновременно несколькими нормативно-правовыми актами: Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) и Уголовным кодексом Российской Федерации (далее - УК РФ). В частности, ст. 3 указанного Федерального закона содержит весьма точное определение финансирования терроризма, в котором выделяется несколько способов его осуществления, в том числе и оказание финансовых услуг. Обязательным критерием квалификации деяния в качестве финансирования терроризма выступает направленность оказания финансовых услуг с целью поддержки деятельности террористических организаций или совершения конкретного уголовно наказуемого преступления <2>. Аналогичное определение закреплено в примечании 1 к ст. 205.1 УК РФ, что свидетельствует о едином подходе российского законодателя в части определения указанного преступного поведения, что имеет существенное значение не только для его теоретико-правового осмысления, но и напрямую влияет на процесс квалификации деяний с целью привлечения субъектов к административной или уголовной ответственности.