Клиринговый брокер
Подборка наиболее важных документов по запросу Клиринговый брокер (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)В письме Банка России от 3 сентября 2014 г. N 12-1-5/2150 <101> с учетом того, что нормами ст. 994 и 1009 части второй ГК РФ в целях исполнения как договора комиссии, так и агентского договора прямо предусмотрена возможность привлечения третьих лиц (субкомиссионера, субагента), отмечено, что норма п. 22 ч. 1 комментируемой статьи применима в том числе и к валютным операциям между резидентами, являющимися субкомиссионерами (субагентами) и брокерами (комиссионерами, агентами), при оказании субкомиссионерами (субагентами) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров, обязательства по которым подлежат исполнению по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с Федеральным законом "О клиринге и клиринговой деятельности" (прежнее наименование), в том числе возвратом брокерам (комиссионерам, агентам) денежных сумм.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)В письме Банка России от 3 сентября 2014 г. N 12-1-5/2150 <101> с учетом того, что нормами ст. 994 и 1009 части второй ГК РФ в целях исполнения как договора комиссии, так и агентского договора прямо предусмотрена возможность привлечения третьих лиц (субкомиссионера, субагента), отмечено, что норма п. 22 ч. 1 комментируемой статьи применима в том числе и к валютным операциям между резидентами, являющимися субкомиссионерами (субагентами) и брокерами (комиссионерами, агентами), при оказании субкомиссионерами (субагентами) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров, обязательства по которым подлежат исполнению по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с Федеральным законом "О клиринге и клиринговой деятельности" (прежнее наименование), в том числе возвратом брокерам (комиссионерам, агентам) денежных сумм.
Готовое решение: По каким кодам отражаются операции в разд. 7 декларации по НДС
(КонсультантПлюс, 2026)1010290 - услуги профучастников рынка ценных бумаг (регистраторов, депозитариев, дилеров, брокеров и др.), управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФ, НПФ, клиринговых организаций, организаторов торговли, операторов торговых поставок, операторов финансовой платформы и услуг, непосредственно связанных с этими услугами (по перечню, утверждаемому Правительством РФ), уполномоченных организаций, в том числе с использованием финансовой платформы, указанные в пп. 12.2 п. 2 ст. 149 НК РФ;
(КонсультантПлюс, 2026)1010290 - услуги профучастников рынка ценных бумаг (регистраторов, депозитариев, дилеров, брокеров и др.), управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФ, НПФ, клиринговых организаций, организаторов торговли, операторов торговых поставок, операторов финансовой платформы и услуг, непосредственно связанных с этими услугами (по перечню, утверждаемому Правительством РФ), уполномоченных организаций, в том числе с использованием финансовой платформы, указанные в пп. 12.2 п. 2 ст. 149 НК РФ;
Нормативные акты
Федеральный закон от 21.11.2011 N 325-ФЗ
(ред. от 09.04.2026)
"Об организованных торгах"Статья 20. Особенности заключения на организованных торгах договоров с клиринговым брокером
(ред. от 09.04.2026)
"Об организованных торгах"Статья 20. Особенности заключения на организованных торгах договоров с клиринговым брокером
Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"18. Договором репо может быть определено лицо, которое на основании соглашений со сторонами договора репо определяет сумму денежных средств (количество ценных бумаг), подлежащих передаче по договору репо, предъявляет сторонам требования, предусмотренные договором репо, осуществляет действия, необходимые для совершения операций по счету депо, на котором учитываются ценные бумаги, право распоряжения которыми ограничено в соответствии с пунктом 17 настоящей статьи, совершает иные действия, необходимые для осуществления прав и исполнения обязанностей каждой из сторон по договору репо. Таким лицом может являться клиринговая организация, брокер или депозитарий.
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"18. Договором репо может быть определено лицо, которое на основании соглашений со сторонами договора репо определяет сумму денежных средств (количество ценных бумаг), подлежащих передаче по договору репо, предъявляет сторонам требования, предусмотренные договором репо, осуществляет действия, необходимые для совершения операций по счету депо, на котором учитываются ценные бумаги, право распоряжения которыми ограничено в соответствии с пунктом 17 настоящей статьи, совершает иные действия, необходимые для осуществления прав и исполнения обязанностей каждой из сторон по договору репо. Таким лицом может являться клиринговая организация, брокер или депозитарий.
Статья: Финансово-правовое регулирование процедуры первичного публичного и вторичного размещения ценных бумаг в Российской Федерации
(Карпов К.А.)
("Финансовое право", 2024, N 3)Заметим, что процедура IPO с ценными бумагами является достаточно сложным, затратным и бюрократическим вопросом, который может занимать приблизительно 1,5 - 3 месяца с момента решения органами управления компании о проведении данной процедуры до ее начала. При использовании цифровых финансовых активов (далее - ЦФА), которые регулируются Федеральным законом от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <8>, срок уменьшается до 1 - 3 дней так же, как и количество посредников. При стандартной процедуре эмитент должен согласовать IPO с организатором выпуска, андеррайтером, Банком России, биржей, клиринговым центром, расчетным депозитарием, брокером и депозитарием. При проведении указанной процедуры посредством использования ЦФА необходимо согласовывать все процедуры с Банком России, а также оператором информационной системы, действующим в соответствии с указанным Федеральным законом. Фактически можно говорить, что перспективнее использовать ЦФА ввиду ускорения всех процессов, что является преимуществом в эпоху цифровизации и промышленной революции 4.0. К практике использования ЦФА стали прибегать крупнейшие российские компании <9>.
(Карпов К.А.)
("Финансовое право", 2024, N 3)Заметим, что процедура IPO с ценными бумагами является достаточно сложным, затратным и бюрократическим вопросом, который может занимать приблизительно 1,5 - 3 месяца с момента решения органами управления компании о проведении данной процедуры до ее начала. При использовании цифровых финансовых активов (далее - ЦФА), которые регулируются Федеральным законом от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <8>, срок уменьшается до 1 - 3 дней так же, как и количество посредников. При стандартной процедуре эмитент должен согласовать IPO с организатором выпуска, андеррайтером, Банком России, биржей, клиринговым центром, расчетным депозитарием, брокером и депозитарием. При проведении указанной процедуры посредством использования ЦФА необходимо согласовывать все процедуры с Банком России, а также оператором информационной системы, действующим в соответствии с указанным Федеральным законом. Фактически можно говорить, что перспективнее использовать ЦФА ввиду ускорения всех процессов, что является преимуществом в эпоху цифровизации и промышленной революции 4.0. К практике использования ЦФА стали прибегать крупнейшие российские компании <9>.
Статья: Правовой статус квалифицированных инвесторов
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)1) возложение на брокера обязанности по приобретению за свой счет у клиента ценных бумаг по требованию клиента и по возмещению клиенту всех расходов, понесенных при совершении указанных сделок, включая расходы на оплату услуг брокера, депозитария, клиринговой организации и биржи;
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)1) возложение на брокера обязанности по приобретению за свой счет у клиента ценных бумаг по требованию клиента и по возмещению клиенту всех расходов, понесенных при совершении указанных сделок, включая расходы на оплату услуг брокера, депозитария, клиринговой организации и биржи;
Статья: Внебиржевые деривативы и добросовестность участников рынка: обзор накопившихся проблем
(Селивановский А.С.)
("Закон", 2021, N 10)В случае неправомерного признания лица квалифицированным инвестором на признавшего брокера может быть возложена обязанность по уплате клиенту денежной суммы в размере убытков, понесенных клиентом в связи с заключением и исполнением договоров-ПФИ, включая все расходы на оплату услуг брокера, депозитария, клиринговой организации и биржи <31>.
(Селивановский А.С.)
("Закон", 2021, N 10)В случае неправомерного признания лица квалифицированным инвестором на признавшего брокера может быть возложена обязанность по уплате клиенту денежной суммы в размере убытков, понесенных клиентом в связи с заключением и исполнением договоров-ПФИ, включая все расходы на оплату услуг брокера, депозитария, клиринговой организации и биржи <31>.
Статья: Обеспечение операционной надежности: как быстро и безболезненно перейти на ГОСТ Р 57580.4-2022
(Окорокова В.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)Что касается некредитных финансовых организаций, то здесь к усиленному уровню защиты отнесены центральные контрагенты и депозитарии (до 31.12.2026), к стандартному - клиринговые организации, крупные НПФ, брокеры и дилеры и т.д. (срок тот же), к минимальному - управляющие компании инвестиционных фондов, форекс-дилеры, ОПФ и т.д. (до 31.12.2027).
(Окорокова В.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)Что касается некредитных финансовых организаций, то здесь к усиленному уровню защиты отнесены центральные контрагенты и депозитарии (до 31.12.2026), к стандартному - клиринговые организации, крупные НПФ, брокеры и дилеры и т.д. (срок тот же), к минимальному - управляющие компании инвестиционных фондов, форекс-дилеры, ОПФ и т.д. (до 31.12.2027).
Статья: Инструменты хеджирования в обеспечении экономической безопасности экономических субъектов: методологические основы
(Плотников В.С., Плотникова О.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, NN 9, 10)Отметим, что инвестирование во фьючерсную сделку, осуществляемое клиентом брокера, в размере начальной маржи устанавливается в пределах от 2 до 10% стоимости актива, лежащего в основе фьючерсного контракта (но может достигать и 100% в зависимости от специфических характеристик актива). Это инвестирование обеспечивает устойчивое состояние фьючерсной биржи. Для достижения этой цели участники фьючерсного рынка на счета брокера, являющегося членом клиринговой палаты биржи, вносят на момент открытия фьючерсной позиции специальное обеспечение, называемое начальной фьючерсной маржой. При этом до регистрации заявки брокер проверяет ее обеспеченность начальной фьючерсной маржой.
(Плотников В.С., Плотникова О.В.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, NN 9, 10)Отметим, что инвестирование во фьючерсную сделку, осуществляемое клиентом брокера, в размере начальной маржи устанавливается в пределах от 2 до 10% стоимости актива, лежащего в основе фьючерсного контракта (но может достигать и 100% в зависимости от специфических характеристик актива). Это инвестирование обеспечивает устойчивое состояние фьючерсной биржи. Для достижения этой цели участники фьючерсного рынка на счета брокера, являющегося членом клиринговой палаты биржи, вносят на момент открытия фьючерсной позиции специальное обеспечение, называемое начальной фьючерсной маржой. При этом до регистрации заявки брокер проверяет ее обеспеченность начальной фьючерсной маржой.