Финансовые мошенничества: признаки, виды, способы защиты
Подборка наиболее важных документов по запросу Финансовые мошенничества: признаки, виды, способы защиты (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Финансовые мошенничества: признаки, виды, способы защиты"
(выпуск 19)
("Редакция "Российской газеты", 2018)ФИНАНСОВЫЕ МОШЕННИЧЕСТВА: ПРИЗНАКИ, ВИДЫ, СПОСОБЫ ЗАЩИТЫ
(выпуск 19)
("Редакция "Российской газеты", 2018)ФИНАНСОВЫЕ МОШЕННИЧЕСТВА: ПРИЗНАКИ, ВИДЫ, СПОСОБЫ ЗАЩИТЫ
Статья: Актуальные проблемы противодействия деятельности криптовалютных пирамид
(Мурадян С.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)<20> См.: издание "Финансовые мошенничества: признаки, виды, способы защиты" (выпуск 19) // Российская газета. 2018. Доступ из справочной правовой системы "КонсультантПлюс".
(Мурадян С.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)<20> См.: издание "Финансовые мошенничества: признаки, виды, способы защиты" (выпуск 19) // Российская газета. 2018. Доступ из справочной правовой системы "КонсультантПлюс".
Статья: Механизм защиты прав добросовестных вкладчиков: современное состояние и перспективы совершенствования
(Яценко Т.С.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<5> См.: Финансовые мошенничества: признаки, виды, способы защиты. М., 2018. Вып. 19. 160 с.
(Яценко Т.С.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<5> См.: Финансовые мошенничества: признаки, виды, способы защиты. М., 2018. Вып. 19. 160 с.
Статья: Деятельность, угрожающая причинением вреда: запрет на основании п. 1 ст. 1065 ГК РФ или административное приостановление в порядке КоАП РФ? На примере споров, связанных с несоблюдением требований пожарной безопасности
(Кратенко М.В.)
("Закон", 2020, N 3)После трагедий в клубе "Хромая лошадь" и ТЦ "Зимняя вишня" обеспечение пожарной безопасности в объектах массового скопления людей стало одним из приоритетных направлений работы прокуратуры в сфере общего надзора. Если ранее обращения прокурора в суд сводились к признанию действий ответчика незаконными и обязанию устранить нарушения пожарной безопасности, то теперь прокурором все чаще ставится вопрос о запрете эксплуатации здания. В статье анализируется правовая природа иска о предупреждении причинения вреда (п. 1 ст. 1065 ГК РФ), уточняется круг потенциальных истцов и ответчиков применительно к спорам, связанным с эксплуатацией пожароопасных зданий. Особое внимание уделяется условиям удовлетворения иска, предмету доказывания по делу и перечню возможных доказательств. На основе анализа судебной практики сделан вывод о том, что многие аспекты данного способа защиты, включая признаки реальной угрозы вреда, трактуются судьями по-разному, что приводит к вынесению противоположных решений при сходных обстоятельствах дела. В качестве самостоятельной проблемы обсуждается возможная конкуренция между гражданско-правовой санкцией в виде запрещения деятельности (п. 1 ст. 1065 ГК РФ) и мерой наказания в виде административного приостановления деятельности на срок до 90 суток (ст. 3.12 КоАП РФ). По мнению автора, при несоблюдении противопожарных требований запрету на эксплуатацию здания должны предшествовать меры административного реагирования, в том числе административное приостановление деятельности ответчика на срок, достаточный для устранения замечаний.
(Кратенко М.В.)
("Закон", 2020, N 3)После трагедий в клубе "Хромая лошадь" и ТЦ "Зимняя вишня" обеспечение пожарной безопасности в объектах массового скопления людей стало одним из приоритетных направлений работы прокуратуры в сфере общего надзора. Если ранее обращения прокурора в суд сводились к признанию действий ответчика незаконными и обязанию устранить нарушения пожарной безопасности, то теперь прокурором все чаще ставится вопрос о запрете эксплуатации здания. В статье анализируется правовая природа иска о предупреждении причинения вреда (п. 1 ст. 1065 ГК РФ), уточняется круг потенциальных истцов и ответчиков применительно к спорам, связанным с эксплуатацией пожароопасных зданий. Особое внимание уделяется условиям удовлетворения иска, предмету доказывания по делу и перечню возможных доказательств. На основе анализа судебной практики сделан вывод о том, что многие аспекты данного способа защиты, включая признаки реальной угрозы вреда, трактуются судьями по-разному, что приводит к вынесению противоположных решений при сходных обстоятельствах дела. В качестве самостоятельной проблемы обсуждается возможная конкуренция между гражданско-правовой санкцией в виде запрещения деятельности (п. 1 ст. 1065 ГК РФ) и мерой наказания в виде административного приостановления деятельности на срок до 90 суток (ст. 3.12 КоАП РФ). По мнению автора, при несоблюдении противопожарных требований запрету на эксплуатацию здания должны предшествовать меры административного реагирования, в том числе административное приостановление деятельности ответчика на срок, достаточный для устранения замечаний.
"Теория и практика анализа финансовой отчетности организаций: Учебное пособие"
(2-е издание, исправленное и дополненное)
(Бутенко И.В., Губин В.Е., Губина О.В., Деминова С.В., Парушина Н.В., Сучкова Н.А., Тимофеева С.А.)
(под ред. д. э. н. Н.В. Парушиной)
("ФОРУМ", "ИНФРА-М", 2022)Современный бухгалтерский учет представляет собой информационную базу, на основе которой хозяйствующие субъекты должны подготавливать бухгалтерскую отчетность юридического лица (индивидуальную бухгалтерскую отчетность) и консолидированную финансовую отчетность. Кроме того, информацию, формируемую в бухгалтерском учете, следует использовать для составления управленческой, налоговой, статистической отчетности, отчетности перед надзорными органами. При необходимости на основе данной информации должны составляться и другие виды отчетности.
(2-е издание, исправленное и дополненное)
(Бутенко И.В., Губин В.Е., Губина О.В., Деминова С.В., Парушина Н.В., Сучкова Н.А., Тимофеева С.А.)
(под ред. д. э. н. Н.В. Парушиной)
("ФОРУМ", "ИНФРА-М", 2022)Современный бухгалтерский учет представляет собой информационную базу, на основе которой хозяйствующие субъекты должны подготавливать бухгалтерскую отчетность юридического лица (индивидуальную бухгалтерскую отчетность) и консолидированную финансовую отчетность. Кроме того, информацию, формируемую в бухгалтерском учете, следует использовать для составления управленческой, налоговой, статистической отчетности, отчетности перед надзорными органами. При необходимости на основе данной информации должны составляться и другие виды отчетности.
Статья: Получение взятки руководителем выпускной квалификационной работы
(Борков В.Н.)
("Уголовное право", 2024, N 1)Предметом статьи являются проблемы квалификации получения взятки руководителем выпускной квалификационной работы. Рассматриваются характерные для судебной практики виды поведения субъекта, за которые он получает материальное вознаграждение: изготовление квалификационной работы, предоставление положительного отзыва, обещание руководителя - члена государственной аттестационной комиссии обеспечить успешную защиту, а также способствование такой защите со стороны других должностных лиц. Цель работы заключается в определении уголовно-правового статуса руководителя выпускной квалификационной работы, разработке рекомендаций по квалификации получения им материального вознаграждения от обучающихся. Обоснована спорность признания взяточничеством получения руководителем денежных средств от студента за изготовление диплома и положительного отзыва о работе над ним. Показано, что позитивное регулирование образовательных отношений не предполагает иных оснований допуска к защите письменной работы, кроме отсутствия академической задолженности. Поэтому получение материального вознаграждения научным руководителем или заведующим кафедрой за допуск диплома к защите содержит признаки мошенничества. Автор приходит к выводу о том, что взятка может быть получена руководителем за способствование в силу своего должностного положения действиям в интересах выпускника членов государственной аттестационной комиссии и, если руководитель сам является таковым, свое положительное решение о защите квалификационной работы.
(Борков В.Н.)
("Уголовное право", 2024, N 1)Предметом статьи являются проблемы квалификации получения взятки руководителем выпускной квалификационной работы. Рассматриваются характерные для судебной практики виды поведения субъекта, за которые он получает материальное вознаграждение: изготовление квалификационной работы, предоставление положительного отзыва, обещание руководителя - члена государственной аттестационной комиссии обеспечить успешную защиту, а также способствование такой защите со стороны других должностных лиц. Цель работы заключается в определении уголовно-правового статуса руководителя выпускной квалификационной работы, разработке рекомендаций по квалификации получения им материального вознаграждения от обучающихся. Обоснована спорность признания взяточничеством получения руководителем денежных средств от студента за изготовление диплома и положительного отзыва о работе над ним. Показано, что позитивное регулирование образовательных отношений не предполагает иных оснований допуска к защите письменной работы, кроме отсутствия академической задолженности. Поэтому получение материального вознаграждения научным руководителем или заведующим кафедрой за допуск диплома к защите содержит признаки мошенничества. Автор приходит к выводу о том, что взятка может быть получена руководителем за способствование в силу своего должностного положения действиям в интересах выпускника членов государственной аттестационной комиссии и, если руководитель сам является таковым, свое положительное решение о защите квалификационной работы.
"Защита авторских и смежных прав"
(Братусь Д.А.)
(под общ. ред. Б.М. Гонгало)
("Статут", 2024)<1> Н.И. Клейн, сравнивая легальные списки способов защиты по действующему ГК и ГК РСФСР 1964 г., утверждает: "Самозащита - новый для законодательства РФ способ защиты гражданских прав" (Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой / Отв. ред. О.Н. Садиков. М.: Изд. М.Ю. Тихомирова, 1997. С. 35, 32). По мнению Б.М. Гонгало, Т.И. Илларионовой и В.А. Плетнева, "по признаку управомоченного способы защиты могут быть классифицированы на... применяемые непосредственно управомоченными лицами, чьи права нарушены" (Гражданское право. Учеб. для вузов. Ч. 1 / Под ред. Б.М. Гонгало, Т.И. Илларионовой, В.А. Плетнева. М.: Норма; Инфра-М, 1998. С. 54).
(Братусь Д.А.)
(под общ. ред. Б.М. Гонгало)
("Статут", 2024)<1> Н.И. Клейн, сравнивая легальные списки способов защиты по действующему ГК и ГК РСФСР 1964 г., утверждает: "Самозащита - новый для законодательства РФ способ защиты гражданских прав" (Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой / Отв. ред. О.Н. Садиков. М.: Изд. М.Ю. Тихомирова, 1997. С. 35, 32). По мнению Б.М. Гонгало, Т.И. Илларионовой и В.А. Плетнева, "по признаку управомоченного способы защиты могут быть классифицированы на... применяемые непосредственно управомоченными лицами, чьи права нарушены" (Гражданское право. Учеб. для вузов. Ч. 1 / Под ред. Б.М. Гонгало, Т.И. Илларионовой, В.А. Плетнева. М.: Норма; Инфра-М, 1998. С. 54).
Статья: К вопросу о совершенствовании финансово-правовой ответственности операторов платежных систем
(Ларионова Е.С.)
("Финансовое право", 2024, N 4)В статье рассматриваются возможные способы совершенствования применения мер ответственности, предусмотренных законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе, к операторам платежных систем. Критерии, предусмотренные ст. 34 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и используемые Банком России для выбора меры принуждения за нарушение указанного Закона, представлены количественными и качественными характеристиками. Количественные характеристики направлены на оценку влияния нарушения на бесперебойность функционирования платежной системы и согласно Положению Банка России N 607-П являются измеримыми (например, время устранения инцидента информационной безопасности рассчитывается в минутах). В свою очередь, качественные характеристики описывают нарушение как "влияющее/не влияющее на услуги, оказываемые участникам платежной системы и их клиентам" (ч. 1, 2 ст. 34 указанного Федерального закона). Качественные характеристики нарушений, совершаемых оператором платежной системы, являются не вполне конкретными. Учитывая, что ответственность операторов платежных систем является видом финансово-правовой ответственности, признаками которой являются законность, объективность и справедливость, в статье предлагается подход к уточнению качественных характеристик нарушений, совершаемых операторами платежных систем, для повышения эффективности применения мер ответственности к ним.
(Ларионова Е.С.)
("Финансовое право", 2024, N 4)В статье рассматриваются возможные способы совершенствования применения мер ответственности, предусмотренных законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе, к операторам платежных систем. Критерии, предусмотренные ст. 34 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и используемые Банком России для выбора меры принуждения за нарушение указанного Закона, представлены количественными и качественными характеристиками. Количественные характеристики направлены на оценку влияния нарушения на бесперебойность функционирования платежной системы и согласно Положению Банка России N 607-П являются измеримыми (например, время устранения инцидента информационной безопасности рассчитывается в минутах). В свою очередь, качественные характеристики описывают нарушение как "влияющее/не влияющее на услуги, оказываемые участникам платежной системы и их клиентам" (ч. 1, 2 ст. 34 указанного Федерального закона). Качественные характеристики нарушений, совершаемых оператором платежной системы, являются не вполне конкретными. Учитывая, что ответственность операторов платежных систем является видом финансово-правовой ответственности, признаками которой являются законность, объективность и справедливость, в статье предлагается подход к уточнению качественных характеристик нарушений, совершаемых операторами платежных систем, для повышения эффективности применения мер ответственности к ним.
Статья: Использование средств негосударственных пенсионных фондов и предмет финансового права
(Пауль А.Г.)
("Финансовое право", 2025, N 1)В статье рассматривается отраслевая принадлежность отношений, связанных с использованием средств негосударственных пенсионных фондов, дается оценка особенностей этих отношений с точки зрения признаков финансового правоотношения, выделяются конкретные виды этих отношений, которые могут быть отнесены к предмету финансового права.
(Пауль А.Г.)
("Финансовое право", 2025, N 1)В статье рассматривается отраслевая принадлежность отношений, связанных с использованием средств негосударственных пенсионных фондов, дается оценка особенностей этих отношений с точки зрения признаков финансового правоотношения, выделяются конкретные виды этих отношений, которые могут быть отнесены к предмету финансового права.
Статья: Государственное финансовое стимулирование: понятие и сущность
(Нигметзянов А.А.)
("Финансовое право", 2024, N 3)<8> Мусаткина А.А. Правомерное поведение в финансовой сфере: понятие, признаки и виды // Финансовое право. 2016. N 10. С. 29.
(Нигметзянов А.А.)
("Финансовое право", 2024, N 3)<8> Мусаткина А.А. Правомерное поведение в финансовой сфере: понятие, признаки и виды // Финансовое право. 2016. N 10. С. 29.
Интервью: Преимущества и недостатки выбора юрисдикции для хранения объектов интеллектуальной собственности, в том числе товарных знаков
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 7)- В.Д.: Например, в отношении товарных знаков российской компании применимы все доступные способы их охраны и защиты, если они зарегистрированы надлежащим образом. Однако пресечению будут подлежать только нарушения, которые осуществлены на территории РФ. К примеру, если товар произведен и реализуется на территории третьего государства, противостоять этому у компании не получится. Если контрафактный товар с нанесенным на него товарным знаком был произведен на территории третьего государства, а ввозится и планируется к распространению на территории РФ, то подходящим способом защиты в таком случае может быть признано внесение данного товарного знака в таможенный реестр Таможенного союза. В данном случае любой товар под внесенным товарным знаком будет останавливаться на границе до подтверждения законности ввоза данного товара. В случае если российская компания не обладает исключительными правами на объекты патентного права, то для их охраны следует определить потенциально патентоспособные объекты и зарегистрировать их как изобретения, полезные модели или промышленные образцы. После регистрации компания, обладая "легальной монополией", сможет предъявлять претензии третьим лицам, а также требовать возмещения убытков и выплаты компенсации. При оформлении ноу-хау внутри компании необходимо создать ряд документов, которые будут определять статус данного объекта. В том числе создать условия конфиденциальности в отношении сведений, составляющих предмет секрета производства. Также допустимый договорной способ защиты прав - требование к заводам производителя ограничить производство товара по техническим заданиям, аналогичным заданиям компании. И конечно же, при нарушении прав правообладателей следует обращаться в антимонопольный орган по факту недобросовестной конкуренции.
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 7)- В.Д.: Например, в отношении товарных знаков российской компании применимы все доступные способы их охраны и защиты, если они зарегистрированы надлежащим образом. Однако пресечению будут подлежать только нарушения, которые осуществлены на территории РФ. К примеру, если товар произведен и реализуется на территории третьего государства, противостоять этому у компании не получится. Если контрафактный товар с нанесенным на него товарным знаком был произведен на территории третьего государства, а ввозится и планируется к распространению на территории РФ, то подходящим способом защиты в таком случае может быть признано внесение данного товарного знака в таможенный реестр Таможенного союза. В данном случае любой товар под внесенным товарным знаком будет останавливаться на границе до подтверждения законности ввоза данного товара. В случае если российская компания не обладает исключительными правами на объекты патентного права, то для их охраны следует определить потенциально патентоспособные объекты и зарегистрировать их как изобретения, полезные модели или промышленные образцы. После регистрации компания, обладая "легальной монополией", сможет предъявлять претензии третьим лицам, а также требовать возмещения убытков и выплаты компенсации. При оформлении ноу-хау внутри компании необходимо создать ряд документов, которые будут определять статус данного объекта. В том числе создать условия конфиденциальности в отношении сведений, составляющих предмет секрета производства. Также допустимый договорной способ защиты прав - требование к заводам производителя ограничить производство товара по техническим заданиям, аналогичным заданиям компании. И конечно же, при нарушении прав правообладателей следует обращаться в антимонопольный орган по факту недобросовестной конкуренции.
Статья: Прогибиторный иск: прошлое, настоящее и будущее
(Подшивалов Т.П.)
("Право. Журнал Высшей школы экономики", 2022, N 2)Прогибиторный иск является разновидностью вещных исков, и на него распространяются признаки и свойства этих способов защиты. В зарубежном праве, как и в римском, иногда создавалась путаница. Дело в том, что существовали прогибиторный интердикт и прогибиторный иск. Первый из них был процессуальным средством и в настоящее время понимается как иск о воспрещении. Второй из них является способом защиты вещных прав, т.е. вещным иском, и именно ему посвящено настоящее исследование. По причине путаницы интердикта и иска в научной литературе часто прогибиторный иск понимается излишне широко, как мера воспрещения любых действий потенциального нарушителя. Но это свойство интердикта. Прогибиторный иск по римскому праву имел более четкую сферу применения - вещное право, когда необходимо запретить ответчику повторное аналогичное нарушение в будущем под страхом возложения на него штрафа.
(Подшивалов Т.П.)
("Право. Журнал Высшей школы экономики", 2022, N 2)Прогибиторный иск является разновидностью вещных исков, и на него распространяются признаки и свойства этих способов защиты. В зарубежном праве, как и в римском, иногда создавалась путаница. Дело в том, что существовали прогибиторный интердикт и прогибиторный иск. Первый из них был процессуальным средством и в настоящее время понимается как иск о воспрещении. Второй из них является способом защиты вещных прав, т.е. вещным иском, и именно ему посвящено настоящее исследование. По причине путаницы интердикта и иска в научной литературе часто прогибиторный иск понимается излишне широко, как мера воспрещения любых действий потенциального нарушителя. Но это свойство интердикта. Прогибиторный иск по римскому праву имел более четкую сферу применения - вещное право, когда необходимо запретить ответчику повторное аналогичное нарушение в будущем под страхом возложения на него штрафа.