Фиктивное банкротство
Подборка наиболее важных документов по запросу Фиктивное банкротство (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Недействительность договора долевого участия в строительстве
(КонсультантПлюс, 2026)В своем заявлении [конкурсный управляющий - ред.]... полагает, что вред, причиненный имущественным правам кредиторов выражается в переуступке должником квартир на этапе строительства... по цене, значительно ниже рыночной стоимости, в подтверждение чего... ссылается на выводы в заключении о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.
(КонсультантПлюс, 2026)В своем заявлении [конкурсный управляющий - ред.]... полагает, что вред, причиненный имущественным правам кредиторов выражается в переуступке должником квартир на этапе строительства... по цене, значительно ниже рыночной стоимости, в подтверждение чего... ссылается на выводы в заключении о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.
Позиции судов по спорным вопросам. Административная ответственность и проверки: Административная ответственность за нарушение законодательства в области персональных данных
(КонсультантПлюс, 2026)Поскольку при размещении сообщения о наличии или об отсутствии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства... сообщения о собрании кредиторов... сообщения о результатах проведения собрания кредиторов... опубликованы паспортные данные должника... то арбитражным управляющим нарушены обязанности, предусмотренные Законом о банкротстве, что образует событие, объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ..."
(КонсультантПлюс, 2026)Поскольку при размещении сообщения о наличии или об отсутствии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства... сообщения о собрании кредиторов... сообщения о результатах проведения собрания кредиторов... опубликованы паспортные данные должника... то арбитражным управляющим нарушены обязанности, предусмотренные Законом о банкротстве, что образует событие, объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ..."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Генезис процессуальных полномочий прокурора в сфере противодействия фиктивным и преднамеренным банкротствам
(Маматов М.В., Маслов И.А.)
("Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 2)"Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 2
(Маматов М.В., Маслов И.А.)
("Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 2)"Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 2
Статья: Стандарты доказывания: к вопросу о понятии
(Шевченко И.М.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2024, N 4)4. Борьба с фиктивными требованиями в делах о банкротстве
(Шевченко И.М.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2024, N 4)4. Борьба с фиктивными требованиями в делах о банкротстве
Нормативные акты
"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
(ред. от 20.02.2026)Статья 197. Фиктивное банкротство
(ред. от 20.02.2026)Статья 197. Фиктивное банкротство
"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ
(ред. от 23.03.2026)Статья 14.12. Фиктивное или преднамеренное банкротство
(ред. от 23.03.2026)Статья 14.12. Фиктивное или преднамеренное банкротство
Формы
Путеводитель по налогам. Практическое пособие по налоговым проверкам3) при обнаружении признаков преднамеренного и фиктивного банкротства налогоплательщика, а также иных неправомерных действий при банкротстве.
Статья: О текущей ситуации с правоприменением статей 195 - 197 Уголовного кодекса Российской Федерации и возможных мерах к ее изменению
(Романов В.А.)
("Ex jure", 2025, N 2)Именно в целях защиты интересов кредиторов законодателем в Уголовный кодекс Российской Федерации <1> (далее - УК РФ) введен ряд статей, которые предусматривают уголовную ответственность за преступления, связанные с банкротством должника. В соответствии с этими нормами уголовная ответственность наступает за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195), преднамеренное банкротство (ст. 196) и фиктивное банкротство (ст. 197). Применительно к этим преступлениям обязательно предварительное следствие, которое производится следователями органов внутренних дел, а соответствующие уголовные дела подведомственны судам общей юрисдикции (ст. 31, 150, 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации <2>).
(Романов В.А.)
("Ex jure", 2025, N 2)Именно в целях защиты интересов кредиторов законодателем в Уголовный кодекс Российской Федерации <1> (далее - УК РФ) введен ряд статей, которые предусматривают уголовную ответственность за преступления, связанные с банкротством должника. В соответствии с этими нормами уголовная ответственность наступает за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195), преднамеренное банкротство (ст. 196) и фиктивное банкротство (ст. 197). Применительно к этим преступлениям обязательно предварительное следствие, которое производится следователями органов внутренних дел, а соответствующие уголовные дела подведомственны судам общей юрисдикции (ст. 31, 150, 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации <2>).
Статья: Разграничение преступлений в банкротстве
(Ляскало А.Н.)
("Уголовное право", 2025, N 9)Ключевые слова: банкротные преступления; криминальное банкротство; неправомерные действия при банкротстве; преднамеренное банкротство; фиктивное банкротство.
(Ляскало А.Н.)
("Уголовное право", 2025, N 9)Ключевые слова: банкротные преступления; криминальное банкротство; неправомерные действия при банкротстве; преднамеренное банкротство; фиктивное банкротство.
Статья: Преступления в банковской сфере
(Ленева А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В группу преступлений, которые могут быть отнесены к совершенным в банковской сфере при наличии указывающих на это признаков, можно отнести составы, предусмотренные ст. ст. 159 (мошенничество), 159.1 (мошенничество в сфере кредитования), 159.3 (мошенничество с использованием электронных средств платежа), 160 (присвоение или растрата), 185 (злоупотребления при эмиссии ценных бумаг), 195 (неправомерные действия при банкротстве), 196 (преднамеренное банкротство), 197 (фиктивное банкротство), 272 (неправомерный доступ к компьютерной информации) УК РФ.
(Ленева А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В группу преступлений, которые могут быть отнесены к совершенным в банковской сфере при наличии указывающих на это признаков, можно отнести составы, предусмотренные ст. ст. 159 (мошенничество), 159.1 (мошенничество в сфере кредитования), 159.3 (мошенничество с использованием электронных средств платежа), 160 (присвоение или растрата), 185 (злоупотребления при эмиссии ценных бумаг), 195 (неправомерные действия при банкротстве), 196 (преднамеренное банкротство), 197 (фиктивное банкротство), 272 (неправомерный доступ к компьютерной информации) УК РФ.
Статья: Проблемы эффективности уголовно-правового механизма противодействия криминальным банкротствам
(Разяпова К.М.)
("Российский следователь", 2025, N 5)В основе статьи лежит исследование вопроса о наличии необходимости в совершенствовании методики расследования группы уголовно-правовых норм, которую теоретики права традиционно именуют "криминальное банкротство", включающей в себя ст. 195 УК РФ (неправомерные действия при банкротстве), 196 УК РФ (преднамеренное банкротство), 197 УК РФ (фиктивное банкротство).
(Разяпова К.М.)
("Российский следователь", 2025, N 5)В основе статьи лежит исследование вопроса о наличии необходимости в совершенствовании методики расследования группы уголовно-правовых норм, которую теоретики права традиционно именуют "криминальное банкротство", включающей в себя ст. 195 УК РФ (неправомерные действия при банкротстве), 196 УК РФ (преднамеренное банкротство), 197 УК РФ (фиктивное банкротство).
Статья: Стратегические направления реформирования института корпоративного банкротства в России
(Львова О.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, NN 11, 12)10) наделение федерального органа исполнительной власти полномочиями по проведению проверки наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства в отношении компаний, имеющих налоговую задолженность более 100 миллионов рублей, государственных предприятий - должников и стратегических организаций (кроме финансовых организаций). Таким органом может стать ФНС России, которая станет совмещать контрольные функции и роль кредитора в делах о банкротстве, что может привести к конфликту интересов.
(Львова О.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, NN 11, 12)10) наделение федерального органа исполнительной власти полномочиями по проведению проверки наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства в отношении компаний, имеющих налоговую задолженность более 100 миллионов рублей, государственных предприятий - должников и стратегических организаций (кроме финансовых организаций). Таким органом может стать ФНС России, которая станет совмещать контрольные функции и роль кредитора в делах о банкротстве, что может привести к конфликту интересов.
Статья: Порядок привлечения к уголовной ответственности руководителя организации
(Долгих Т.Н.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Руководитель организации является специальным субъектом при привлечении к уголовной ответственности по ст. 145.1 УК РФ - невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат, ст. 176 УК РФ - незаконное получение кредита, ст. 177 УК РФ - злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, ст. 197 УК РФ - фиктивное банкротство. Указание на совершение таких преступлений руководителем организации имеется непосредственно в диспозиции статьи УК РФ.
(Долгих Т.Н.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Руководитель организации является специальным субъектом при привлечении к уголовной ответственности по ст. 145.1 УК РФ - невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат, ст. 176 УК РФ - незаконное получение кредита, ст. 177 УК РФ - злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, ст. 197 УК РФ - фиктивное банкротство. Указание на совершение таких преступлений руководителем организации имеется непосредственно в диспозиции статьи УК РФ.
Ситуация: Как признать гражданина банкротом?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Обратите внимание! За фиктивное или преднамеренное банкротство, а также неправомерные действия при банкротстве предусмотрена административная ответственность. За фиктивное банкротство, повлекшее крупный ущерб, установлена уголовная ответственность (ст. ст. 14.12, 14.13 КоАП РФ; ст. 197 УК РФ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Обратите внимание! За фиктивное или преднамеренное банкротство, а также неправомерные действия при банкротстве предусмотрена административная ответственность. За фиктивное банкротство, повлекшее крупный ущерб, установлена уголовная ответственность (ст. ст. 14.12, 14.13 КоАП РФ; ст. 197 УК РФ).
Статья: О некоторых вопросах правового обеспечения финансовой безопасности предприятия
(Соловьев А.А., Попенко А.В.)
("Безопасность бизнеса", 2025, N 3)- преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) и фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Указанные статьи применяются в случаях, когда контрагент, злоупотребляя правом на банкротство, уклоняется от исполнения обязательств перед предприятием.
(Соловьев А.А., Попенко А.В.)
("Безопасность бизнеса", 2025, N 3)- преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) и фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Указанные статьи применяются в случаях, когда контрагент, злоупотребляя правом на банкротство, уклоняется от исполнения обязательств перед предприятием.