Дата наступления основания аффилированности
Подборка наиболее важных документов по запросу Дата наступления основания аффилированности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как АО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2025)в столбце 5 приводится дата наступления основания, по которому лицо признается аффилированным. Для вновь избранного члена органа управления АО, который до этого осуществлял такие функции, ею является дата принятия последнего решения об избрании его в состав данного органа. Решение может принять общее собрание акционеров либо совет директоров (наблюдательный совет) (если решение подобных вопросов отнесено уставом к его компетенции). Если лицо избрано на должность единоличного исполнительного органа АО и до этого оно осуществляло такие функции, датой наступления основания является дата принятия последнего решения об образовании данного органа. Его может принять общее собрание акционеров или совет директоров (наблюдательный совет) (если решение этого вопроса отнесено уставом к его компетенции);
(КонсультантПлюс, 2025)в столбце 5 приводится дата наступления основания, по которому лицо признается аффилированным. Для вновь избранного члена органа управления АО, который до этого осуществлял такие функции, ею является дата принятия последнего решения об избрании его в состав данного органа. Решение может принять общее собрание акционеров либо совет директоров (наблюдательный совет) (если решение подобных вопросов отнесено уставом к его компетенции). Если лицо избрано на должность единоличного исполнительного органа АО и до этого оно осуществляло такие функции, датой наступления основания является дата принятия последнего решения об образовании данного органа. Его может принять общее собрание акционеров или совет директоров (наблюдательный совет) (если решение этого вопроса отнесено уставом к его компетенции);
Вопрос: Физлицо было включено в список аффилированных лиц кредитной организации, поскольку получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации. В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю до 55%. Какую дату наступления основания следует указать в форме 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации в связи с тем, что получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации (далее - КО). В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю в КО до 55% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО, и на этом основании вошло в группу лиц, к которой принадлежит КО. Какую дату наступления основания, в силу которого ФЛ является аффилированным лицом КО, следует указать в форме 0409053 после совершения последней сделки?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации в связи с тем, что получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации (далее - КО). В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю в КО до 55% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО, и на этом основании вошло в группу лиц, к которой принадлежит КО. Какую дату наступления основания, в силу которого ФЛ является аффилированным лицом КО, следует указать в форме 0409053 после совершения последней сделки?
Нормативные акты
Указание Банка России от 28.06.2024 N 6796-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе о требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке сообщения негосударственными пенсионными фондами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2024 N 79989)4. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или оказывающим влияние на фонд" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом фонда в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" или иным лицом, оказывающим влияние на фонд (далее - основание аффилированности). При наличии двух и более оснований аффилированности дата определяется исходя из наиболее ранней даты наступления основания аффилированности.
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе о требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке сообщения негосударственными пенсионными фондами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2024 N 79989)4. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или оказывающим влияние на фонд" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом фонда в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" или иным лицом, оказывающим влияние на фонд (далее - основание аффилированности). При наличии двух и более оснований аффилированности дата определяется исходя из наиболее ранней даты наступления основания аффилированности.
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.7.3. В графе 3 подраздела 6.1 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" в графе 2 подраздела 6.1 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация.
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.7.3. В графе 3 подраздела 6.1 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" в графе 2 подраздела 6.1 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация.
Последние изменения: Аффилированные лица АО
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
Вопрос: Следует ли после приобретения 2% долей кредитной организации руководителем организации - участника кредитной организации вносить изменения в список аффилированных лиц КО в составе формы отчетности 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)В графе 3 подраздела 6.1 раздела 6 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" (принадлежность лица к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация) в графе 2 подраздела 6.1 раздела 6 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (пп. 3.7.3 п. 3.7 Порядка).
(Консультация эксперта, 2024)В графе 3 подраздела 6.1 раздела 6 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" (принадлежность лица к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация) в графе 2 подраздела 6.1 раздела 6 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (пп. 3.7.3 п. 3.7 Порядка).
Вопрос: Кредитная организация является участником общества с долей 60%. На этом основании общество включено в список аффилированных лиц кредитной организации, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля уменьшится до 32%?
(Консультация эксперта, 2024)В графе 3 подраздела 6.1 раздела 6 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" (принадлежность лица к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация) в графе 2 подраздела 6.1 раздела 6 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (пп. 3.7.3, 3.7.4 п. 3.7 Порядка). Согласно п. 1.1 Порядка для составления формы 0409053 понятие "группа лиц" используется в значении, установленном статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (далее - Закон N 135-ФЗ).
(Консультация эксперта, 2024)В графе 3 подраздела 6.1 раздела 6 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" (принадлежность лица к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация) в графе 2 подраздела 6.1 раздела 6 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (пп. 3.7.3, 3.7.4 п. 3.7 Порядка). Согласно п. 1.1 Порядка для составления формы 0409053 понятие "группа лиц" используется в значении, установленном статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (далее - Закон N 135-ФЗ).
Вопрос: Муж и жена являются участниками кредитной организации с равными долями (по 35%). Жена уменьшила свою долю в уставном капитале КО до 19%. Следует ли в этом случае вносить изменения в список аффилированных лиц КО в составе формы отчетности 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)Учитывая, что жена изначально была включена в список аффилированных лиц КО по двум основаниям (код 4 и код 6), то в связи с утратой признака аффилированности по коду основания 4 необходимо внести изменения, в частности, в подразделе 6.1 раздела 6 формы 0409053, направленные на исключение из данного подраздела сведений, указывающих на аффилированность жены как владельца более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО. Так, необходимо исключить из подраздела 6.1 раздела 6 в отношении жены код основания 4 и дату наступления данного основания.
(Консультация эксперта, 2024)Учитывая, что жена изначально была включена в список аффилированных лиц КО по двум основаниям (код 4 и код 6), то в связи с утратой признака аффилированности по коду основания 4 необходимо внести изменения, в частности, в подразделе 6.1 раздела 6 формы 0409053, направленные на исключение из данного подраздела сведений, указывающих на аффилированность жены как владельца более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО. Так, необходимо исключить из подраздела 6.1 раздела 6 в отношении жены код основания 4 и дату наступления данного основания.
Последние изменения: Обязательное раскрытие информации АО
(КонсультантПлюс, 2025)разд. II ч. II Приложения 4, в котором указываются сведения о списке аффилированных лиц контролирующего АО, дополнен столбцом, в который вносится дата наступления основания (разд. II ч. II Приложения 4 к Положению о раскрытии информации);
(КонсультантПлюс, 2025)разд. II ч. II Приложения 4, в котором указываются сведения о списке аффилированных лиц контролирующего АО, дополнен столбцом, в который вносится дата наступления основания (разд. II ч. II Приложения 4 к Положению о раскрытии информации);