Аккредитив банкротство
Подборка наиболее важных документов по запросу Аккредитив банкротство (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Договор купли-продажи с аккредитивом
(КонсультантПлюс, 2025)...Следует отметить, что А. осуществлял... расчеты через аккредитив, что несвойственно для оформления сделок по противоправному выводу имущества должников в преддверии их банкротства..."
(КонсультантПлюс, 2025)...Следует отметить, что А. осуществлял... расчеты через аккредитив, что несвойственно для оформления сделок по противоправному выводу имущества должников в преддверии их банкротства..."
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.07.2024 N 13АП-43092/2023, 13АП-2777/2024, 13АП-2778/2024 по делу N А56-40916/2015/суб.
Категория спора: Банкротство организации.
Требования конкурсного управляющего, налогового органа: О привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
Обстоятельства: Заявители указали, что ответчики подлежат привлечению к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам должника в связи с причинением существенного вреда имущественным правам кредиторов в результате совершения или одобрения фиктивных сделок, непередачей бухгалтерской и иной документации, имущества и материальных активов конкурсному управляющему.
Решение: Удовлетворено в части.В пределах срока действия аккредитива, то есть до 29.10.2014, должник денежные средства в размере 1 990 000 Евро, которые он обязался выплатить по контракту от 10.05.2012 26143891/26151774 и соглашению от 14.05.2013 NLVZ-05/13 на счет банка так и не внес, задолженность перед ОАО "ТрансКапиталБанк" не погасил и определением арбитражного суда от 18.02.2016 по данному делу о банкротстве требование ОАО "ТрансКапиталБанк" всего в размере 199 234 439 руб. 49 коп. (в том числе 172 398 100 руб. 29 коп. - основной долг) признано обоснованным и включено в реестр требований кредиторов.
Категория спора: Банкротство организации.
Требования конкурсного управляющего, налогового органа: О привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
Обстоятельства: Заявители указали, что ответчики подлежат привлечению к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам должника в связи с причинением существенного вреда имущественным правам кредиторов в результате совершения или одобрения фиктивных сделок, непередачей бухгалтерской и иной документации, имущества и материальных активов конкурсному управляющему.
Решение: Удовлетворено в части.В пределах срока действия аккредитива, то есть до 29.10.2014, должник денежные средства в размере 1 990 000 Евро, которые он обязался выплатить по контракту от 10.05.2012 26143891/26151774 и соглашению от 14.05.2013 NLVZ-05/13 на счет банка так и не внес, задолженность перед ОАО "ТрансКапиталБанк" не погасил и определением арбитражного суда от 18.02.2016 по данному делу о банкротстве требование ОАО "ТрансКапиталБанк" всего в размере 199 234 439 руб. 49 коп. (в том числе 172 398 100 руб. 29 коп. - основной долг) признано обоснованным и включено в реестр требований кредиторов.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопрос 370: Согласно разъяснениям Банка России от 07.09.2006 N 15-1-3-9/2748 по аккредитиву, по которому банк одновременно является банком-эмитентом и исполняющим банком, оценка риска возможных потерь проводится в отношении приказодателя по аккредитиву (на предмет возможного банкротства последнего). Данный подход объясняется тем, что в случае наступления банкротства приказодателя в период действия аккредитивного договора все средства на счетах приказодателя, включая покрытие по аккредитиву, поступают в конкурсную массу, в то время как у банка-эмитента сохраняются обязательства по исполнению аккредитива.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопрос 370: Согласно разъяснениям Банка России от 07.09.2006 N 15-1-3-9/2748 по аккредитиву, по которому банк одновременно является банком-эмитентом и исполняющим банком, оценка риска возможных потерь проводится в отношении приказодателя по аккредитиву (на предмет возможного банкротства последнего). Данный подход объясняется тем, что в случае наступления банкротства приказодателя в период действия аккредитивного договора все средства на счетах приказодателя, включая покрытие по аккредитиву, поступают в конкурсную массу, в то время как у банка-эмитента сохраняются обязательства по исполнению аккредитива.
Статья: Банкротство: тенденции и актуальная судебная практика
(Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 2)Следует отметить, что покупатель осуществлял сделку с должником через посредника (риелтора), а расчеты - через аккредитив, что несвойственно для оформления сделок по противоправному выводу имущества должников в преддверии их банкротства. К тому же покупатель предпринял обычные меры для проверки юридической чистоты сделки, а убедительных поводов для более углубленной ее проверки не имелось. Покупка оплачена своевременно и в полном объеме. <...>
(Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 2)Следует отметить, что покупатель осуществлял сделку с должником через посредника (риелтора), а расчеты - через аккредитив, что несвойственно для оформления сделок по противоправному выводу имущества должников в преддверии их банкротства. К тому же покупатель предпринял обычные меры для проверки юридической чистоты сделки, а убедительных поводов для более углубленной ее проверки не имелось. Покупка оплачена своевременно и в полном объеме. <...>
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2016)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 19.10.2016)6. Положения п. 2 ст. 102 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" не подлежат применению к отказу от исполнения кредитной организацией выданной ранее банковской гарантии.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 19.10.2016)6. Положения п. 2 ст. 102 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" не подлежат применению к отказу от исполнения кредитной организацией выданной ранее банковской гарантии.
"Обзор судебной практики по делам о банкротстве граждан"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 18.06.2025)Принятые самим профессиональным участником гражданского оборота (банком) подходы к работе с клиентами - физическими лицами не предполагали более жестких условий сопровождения кредитуемых сделок (например, расчет в виде платежа непосредственно на счет продавца автомобиля, а не выдача денег самому заемщику; аккредитивная форма расчетов), мониторинга целевого использования денежных средств и последующего реагирования на отклоняющиеся ситуации (требование о досрочном возврате, судебное взыскание), кроме дополнительного начисления в соответствующих случаях штрафных санкций, помимо процентов за пользование.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 18.06.2025)Принятые самим профессиональным участником гражданского оборота (банком) подходы к работе с клиентами - физическими лицами не предполагали более жестких условий сопровождения кредитуемых сделок (например, расчет в виде платежа непосредственно на счет продавца автомобиля, а не выдача денег самому заемщику; аккредитивная форма расчетов), мониторинга целевого использования денежных средств и последующего реагирования на отклоняющиеся ситуации (требование о досрочном возврате, судебное взыскание), кроме дополнительного начисления в соответствующих случаях штрафных санкций, помимо процентов за пользование.
Статья: Судебный запрет платежа по банковской гарантии как процессуальный способ вмешательства в гарантийные правоотношения
(Гавричков С.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 10)13. Овсейко С. Комментарий к Конвенции ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах // Банковское право. 2001. N 3. С. 54 - 64.
(Гавричков С.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 10)13. Овсейко С. Комментарий к Конвенции ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах // Банковское право. 2001. N 3. С. 54 - 64.
Статья: Аренда с правом выкупа: terra incognita российской цивилистики
(Марасанов М.В., Гренадерский Р.Д.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 8)Несколько иной механизм перехода права собственности действует в отношении недвижимости. В силу п. 2 ст. 8.1 ГК РФ право собственности на недвижимость переходит в момент государственной регистрации. Государственная регистрация осуществляется на основании совместного заявления продавца и покупателя о государственной регистрации перехода права собственности (п. 3 ч. 3 ст. 15 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости"). По умолчанию покупатель должен сначала внести выкупную цену, а лишь затем вправе требовать от продавца совершить волеизъявление на осуществление государственной регистрации. Об этом свидетельствует, в частности, практика судов, которые допускают подачу покупателем иска о понуждении к государственной регистрации перехода права собственности (п. 3 ст. 551 ГК РФ) только в том случае, если покупатель уплатил 100% цены по договору купли-продажи <168>. Также стороны могут предусмотреть уплату выкупной цены посредством аккредитива либо эскроу. В обоих случаях (дефолтном и предусмотренном договором) продавец защищен от недобросовестного поведения и банкротства покупателя.
(Марасанов М.В., Гренадерский Р.Д.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 8)Несколько иной механизм перехода права собственности действует в отношении недвижимости. В силу п. 2 ст. 8.1 ГК РФ право собственности на недвижимость переходит в момент государственной регистрации. Государственная регистрация осуществляется на основании совместного заявления продавца и покупателя о государственной регистрации перехода права собственности (п. 3 ч. 3 ст. 15 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости"). По умолчанию покупатель должен сначала внести выкупную цену, а лишь затем вправе требовать от продавца совершить волеизъявление на осуществление государственной регистрации. Об этом свидетельствует, в частности, практика судов, которые допускают подачу покупателем иска о понуждении к государственной регистрации перехода права собственности (п. 3 ст. 551 ГК РФ) только в том случае, если покупатель уплатил 100% цены по договору купли-продажи <168>. Также стороны могут предусмотреть уплату выкупной цены посредством аккредитива либо эскроу. В обоих случаях (дефолтном и предусмотренном договором) продавец защищен от недобросовестного поведения и банкротства покупателя.
Статья: Стратегическое хозяйственное общество в понимании Закона об иностранных инвестициях
(Мильчакова О.В.)
("Административное и муниципальное право", 2024, N 6)В российском законодательстве используется несколько схожих между собой понятий организаций, имеющих стратегическое значение для государства: "стратегические предприятия и акционерные общества" (ст. 6 Федерального закона от 21.12.2001 N 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества"); "стратегические предприятия и организации" (ст. 190 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"); "хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации" (ч. 6 ст. 1 Федерального закона от 21.07.2014 N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"); "экономически значимые организации" (ст. 2 Федерального закона от 04.08.2023 N 470-ФЗ "Об особенностях регулирования корпоративных отношений в хозяйственных обществах, являющихся экономически значимыми организациями").
(Мильчакова О.В.)
("Административное и муниципальное право", 2024, N 6)В российском законодательстве используется несколько схожих между собой понятий организаций, имеющих стратегическое значение для государства: "стратегические предприятия и акционерные общества" (ст. 6 Федерального закона от 21.12.2001 N 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества"); "стратегические предприятия и организации" (ст. 190 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"); "хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации" (ч. 6 ст. 1 Федерального закона от 21.07.2014 N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"); "экономически значимые организации" (ст. 2 Федерального закона от 04.08.2023 N 470-ФЗ "Об особенностях регулирования корпоративных отношений в хозяйственных обществах, являющихся экономически значимыми организациями").
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации по вопросам частного права за декабрь 2021 г.
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 2)Следовательно, если цена сделки отличалась от рыночного уровня на 30%, это не говорит о ее существенном расхождении с рыночной ценой и не может само по себе свидетельствовать о совершении сделки на заведомо и значительно невыгодных для должника условиях с причинением существенного вреда кредиторам должника. В таких условиях аннулирование сделки исключено, если при этом: а) не установлена заинтересованность контрагента по оспариваемой сделке по отношению к должнику; б) на дату совершения сделки публичные сведения о несостоятельности должника отсутствовали; в) не было вступивших в силу судебных актов о взыскании с него задолженности, открытых в отношении должника исполнительных производств; г) сведения ЕГРЮЛ и учредительных документов в отношении должника и ЕГРН в отношении принадлежащей ему недвижимости не содержали ограничений или запретов на совершение оспариваемой сделки; д) сделка совершалась через посредника (риелтора), а расчеты - через аккредитив, что несвойственно для оформления сделок по противоправному выводу имущества должников в преддверии их банкротства; е) покупатель предпринял обычные меры для проверки юридической чистоты сделки, а убедительных поводов для более углубленной ее проверки не имелось; ж) покупка оплачена своевременно и в полном объеме.
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 2)Следовательно, если цена сделки отличалась от рыночного уровня на 30%, это не говорит о ее существенном расхождении с рыночной ценой и не может само по себе свидетельствовать о совершении сделки на заведомо и значительно невыгодных для должника условиях с причинением существенного вреда кредиторам должника. В таких условиях аннулирование сделки исключено, если при этом: а) не установлена заинтересованность контрагента по оспариваемой сделке по отношению к должнику; б) на дату совершения сделки публичные сведения о несостоятельности должника отсутствовали; в) не было вступивших в силу судебных актов о взыскании с него задолженности, открытых в отношении должника исполнительных производств; г) сведения ЕГРЮЛ и учредительных документов в отношении должника и ЕГРН в отношении принадлежащей ему недвижимости не содержали ограничений или запретов на совершение оспариваемой сделки; д) сделка совершалась через посредника (риелтора), а расчеты - через аккредитив, что несвойственно для оформления сделок по противоправному выводу имущества должников в преддверии их банкротства; е) покупатель предпринял обычные меры для проверки юридической чистоты сделки, а убедительных поводов для более углубленной ее проверки не имелось; ж) покупка оплачена своевременно и в полном объеме.
Статья: ЕГРН "засекречен" с 1 марта 2023 года. Как теперь проверять недвижимость перед сделкой?
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 3)Кроме того, как правило, необходима и проверка предыдущих сделок - по крайней мере в течение последних трех лет: рекомендуется проверять еще и информацию о судебных спорах, исполнительных производствах и банкротстве в отношении собственника. Совместно проверка записи в ЕГРН по выписке и проверка истории приобретения актива позволят разумно подтвердить принадлежность имущества.
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 3)Кроме того, как правило, необходима и проверка предыдущих сделок - по крайней мере в течение последних трех лет: рекомендуется проверять еще и информацию о судебных спорах, исполнительных производствах и банкротстве в отношении собственника. Совместно проверка записи в ЕГРН по выписке и проверка истории приобретения актива позволят разумно подтвердить принадлежность имущества.
Вопрос: Заключен договор банковского вклада. Банк открыл по заявлению физлица аккредитив, зачислил на него средства клиента. Аккредитив не исполнен из-за отзыва у банка лицензии. Банк признан банкротом. Правомерно ли конкурсный управляющий включил денежное требование физлица в третью очередь реестра требований кредиторов?
(Консультация эксперта, 2023)Вопрос: Банк и физическое лицо заключили договор банковского вклада, на который клиентом были внесены денежные средства. Клиент представил в банк заявление об открытии аккредитива в пользу ООО в целях исполнения обязательств по договору купли-продажи квартиры и кредитного договора, заключенного с банком. Банк открыл аккредитив и зачислил на него денежные средства клиента, но данные денежные средства не были перечислены получателю ООО в связи с отзывом у банка лицензии на осуществление банковских операций. Решением арбитражного суда банк признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него была открыта процедура конкурсного производства и назначен конкурсный управляющий. Физическое лицо обратилось к конкурсному управляющему с требованием о включении в первую очередь реестра требований кредиторов должника суммы денежных средств, зачисленных на счет аккредитива. Конкурсный управляющий, ссылаясь на то, что требования физического лица вытекают из аккредитивных правоотношений с банком, а не из отношений по договору банковского счета, отказал физическому лицу в удовлетворении его требований и включил данную задолженность в третью очередь реестра требований кредиторов банка. Правомерны ли действия конкурсного управляющего?
(Консультация эксперта, 2023)Вопрос: Банк и физическое лицо заключили договор банковского вклада, на который клиентом были внесены денежные средства. Клиент представил в банк заявление об открытии аккредитива в пользу ООО в целях исполнения обязательств по договору купли-продажи квартиры и кредитного договора, заключенного с банком. Банк открыл аккредитив и зачислил на него денежные средства клиента, но данные денежные средства не были перечислены получателю ООО в связи с отзывом у банка лицензии на осуществление банковских операций. Решением арбитражного суда банк признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него была открыта процедура конкурсного производства и назначен конкурсный управляющий. Физическое лицо обратилось к конкурсному управляющему с требованием о включении в первую очередь реестра требований кредиторов должника суммы денежных средств, зачисленных на счет аккредитива. Конкурсный управляющий, ссылаясь на то, что требования физического лица вытекают из аккредитивных правоотношений с банком, а не из отношений по договору банковского счета, отказал физическому лицу в удовлетворении его требований и включил данную задолженность в третью очередь реестра требований кредиторов банка. Правомерны ли действия конкурсного управляющего?