Аффилированные лица гк РФ
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные лица гк РФ (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 53.2 "Аффилированность" ГК РФ"Таким образом, вопреки доводам апеллянтов ООО "Мой Юрист-НН", ИП Петров А.С. и ООО "Федеральный центр защиты" являются аффилированными лицами (статья 53.2 Гражданского кодекса Российской Федерации), их интересы взаимосвязаны, что, в свою очередь, исключает их участие в гражданских правоотношениях между собой, как независимых лиц. Доказательства, опровергающие изложенные обстоятельства, материалы дела не содержат."
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 53.2 "Аффилированность" ГК РФ"Апелляционный суд исходит из того, что аффилированность - это отношения связанности лиц между собой (ст. 53.2 ГК РФ). Аффилированные лица - это физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как признать договор купли-продажи недвижимости недействительным
(КонсультантПлюс, 2025)Например, акционер вправе обратиться с исковым заявлением о признании договора купли-продажи квартиры недействительным, если общество приобрело ее у члена совета директоров по завышенной цене. Это привело к возникновению ущерба у общества и выгоде члена совета директоров (аффилированного лица) (п. 2 ст. 174 ГК РФ).
(КонсультантПлюс, 2025)Например, акционер вправе обратиться с исковым заявлением о признании договора купли-продажи квартиры недействительным, если общество приобрело ее у члена совета директоров по завышенной цене. Это привело к возникновению ущерба у общества и выгоде члена совета директоров (аффилированного лица) (п. 2 ст. 174 ГК РФ).
Готовое решение: Как АО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2025)Если они не предоставят информацию, то в будущем АО сможет возложить на них ответственность за убытки, возникшие у него в результате отсутствия информации об аффилированных лицах, в порядке ст. 53.1 ГК РФ.
(КонсультантПлюс, 2025)Если они не предоставят информацию, то в будущем АО сможет возложить на них ответственность за убытки, возникшие у него в результате отсутствия информации об аффилированных лицах, в порядке ст. 53.1 ГК РФ.
Нормативные акты
"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.08.2025)Статья 54. Наименование, место нахождения и адрес юридического лица
(ред. от 31.07.2025)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.08.2025)Статья 54. Наименование, место нахождения и адрес юридического лица
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)При избрании лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и на должность председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации должны соблюдаться ограничения, установленные пунктом 4 статьи 65.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, не вправе осуществлять функции руководителя, главного бухгалтера в других организациях, являющихся кредитными организациями, иностранными банками (в том числе любыми из его филиалов), страховыми или клиринговыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли на товарных и (или) финансовых рынках, акционерными инвестиционными фондами, специализированными депозитариями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, организациями, осуществляющими деятельность по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовыми компаниями, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации. Указанное ограничение не применяется, если кредитные организации (иностранный банк и кредитная организация) являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, а также если аффилированным лицом кредитной организации является некоммерческая организация (за исключением государственной корпорации).
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)При избрании лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и на должность председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации должны соблюдаться ограничения, установленные пунктом 4 статьи 65.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, не вправе осуществлять функции руководителя, главного бухгалтера в других организациях, являющихся кредитными организациями, иностранными банками (в том числе любыми из его филиалов), страховыми или клиринговыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли на товарных и (или) финансовых рынках, акционерными инвестиционными фондами, специализированными депозитариями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, организациями, осуществляющими деятельность по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовыми компаниями, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации. Указанное ограничение не применяется, если кредитные организации (иностранный банк и кредитная организация) являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, а также если аффилированным лицом кредитной организации является некоммерческая организация (за исключением государственной корпорации).
Статья: Обзор практики ВС РФ за II квартал 2023 года: о самом важном для банков
(Мовсисян Л., Саламатова А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 2)Суды апелляционной и кассационной инстанций сочли ошибочными выводы суда первой инстанции, а также то, что суд не принял во внимание доводы банка о невозможности применить положения ч. 6 ст. 367 ГК РФ к аффилированным лицам. По мнению судов, залогодатель - третье лицо был аффилирован с заемщиком, то есть фактически совпадал с ним в одном лице, а значит, к нему не применим годичный срок, предусмотренный ч. 6 ст. 367 ГК РФ. Суды применили общий срок исковой давности, составляющий три года, и посчитали срок непропущенным.
(Мовсисян Л., Саламатова А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 2)Суды апелляционной и кассационной инстанций сочли ошибочными выводы суда первой инстанции, а также то, что суд не принял во внимание доводы банка о невозможности применить положения ч. 6 ст. 367 ГК РФ к аффилированным лицам. По мнению судов, залогодатель - третье лицо был аффилирован с заемщиком, то есть фактически совпадал с ним в одном лице, а значит, к нему не применим годичный срок, предусмотренный ч. 6 ст. 367 ГК РФ. Суды применили общий срок исковой давности, составляющий три года, и посчитали срок непропущенным.
Статья: К вопросу об индивидуализации налоговой обязанности в сделках между взаимозависимыми лицами
(Садчиков М.Н.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 6)Предполагается, что лицо, будучи "атомом" правовой материи, действует одинаково независимо от других участников общественных отношений. Однако в отношении отдельных самостоятельных лиц в праве могут формироваться (на постоянной или временной основе) условия, которые определяют их зависимость при вступлении в отношения друг с другом и (или) третьими лицами. Например, факт родства по крови (постоянная основа) или вследствие вступления в брак (временная основа относительно всего периода существования субъекта права) определяет зависимость родственников при вступлении в отношения друг с другом и (или) с третьими лицами. Помимо родства к условиям зависимости относятся: корпоративная зависимость, служебная зависимость, личные отношения дружбы и др. Право учитывает такого рода зависимость лиц и определяет особенности регулирования отношений с их участием. Отраслевыми институтами здесь выступают институт аффилированных лиц (ст. 53.2 Гражданского кодекса РФ <1>, ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г. N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" <2>), институт заинтересованности (ст. 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" <3>, п. 1 ст. 22 Федерального закона от 14 ноября 2002 г. N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" <4>), институт бенефициарного владельца (ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <5>), другие институты. Факт зависимости лиц или их связанности учитывается как обстоятельство, влияющее на состояние финансов таких лиц (Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах" <6>).
(Садчиков М.Н.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 6)Предполагается, что лицо, будучи "атомом" правовой материи, действует одинаково независимо от других участников общественных отношений. Однако в отношении отдельных самостоятельных лиц в праве могут формироваться (на постоянной или временной основе) условия, которые определяют их зависимость при вступлении в отношения друг с другом и (или) третьими лицами. Например, факт родства по крови (постоянная основа) или вследствие вступления в брак (временная основа относительно всего периода существования субъекта права) определяет зависимость родственников при вступлении в отношения друг с другом и (или) с третьими лицами. Помимо родства к условиям зависимости относятся: корпоративная зависимость, служебная зависимость, личные отношения дружбы и др. Право учитывает такого рода зависимость лиц и определяет особенности регулирования отношений с их участием. Отраслевыми институтами здесь выступают институт аффилированных лиц (ст. 53.2 Гражданского кодекса РФ <1>, ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г. N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" <2>), институт заинтересованности (ст. 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" <3>, п. 1 ст. 22 Федерального закона от 14 ноября 2002 г. N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" <4>), институт бенефициарного владельца (ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <5>), другие институты. Факт зависимости лиц или их связанности учитывается как обстоятельство, влияющее на состояние финансов таких лиц (Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах" <6>).
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)- если аффилированным лицом кредитной организации является некоммерческая организация (за исключением государственной корпорации).
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)- если аффилированным лицом кредитной организации является некоммерческая организация (за исключением государственной корпорации).
Статья: Банкротство группы компаний: future is coming
(Напольская П.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Отраслевое законодательство содержит ряд понятий, определяющих отношения между зависимыми лицами в конкретной сфере отношений. Так, в корпоративном праве используется термин "аффилированные лица" (ст. 53.2 ГК РФ, ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"), налоговое право оперирует понятием "взаимозависимые лица" (ст. 20 НК РФ), антимонопольное право регулирует отношения группы лиц (ст. 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции"). Специальное правовое регулирование группы лиц предусмотрено также в банковском законодательстве в отношении банковских холдингов и банковских групп (ст. 4 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности").
(Напольская П.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Отраслевое законодательство содержит ряд понятий, определяющих отношения между зависимыми лицами в конкретной сфере отношений. Так, в корпоративном праве используется термин "аффилированные лица" (ст. 53.2 ГК РФ, ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"), налоговое право оперирует понятием "взаимозависимые лица" (ст. 20 НК РФ), антимонопольное право регулирует отношения группы лиц (ст. 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции"). Специальное правовое регулирование группы лиц предусмотрено также в банковском законодательстве в отношении банковских холдингов и банковских групп (ст. 4 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности").
Статья: Применяется ли правило о годичном сроке действия договора залога, если залогодатель - аффилированное лицо?
(Иванова Ю.)
("Банковское кредитование", 2025, N 3)Суды указали, что к залогодателю, входящему в ту же группу лиц, не могут быть применены нормы о сроках, предусмотренные ст. 364 - 367 ГК РФ, поскольку последний, являясь аффилированным лицом с заемщиком, фактически совпадает с ним в одном лице и с учетом совпадения воли, безусловно, исключается какая-либо неопределенность между такими лицами в существовании их прав и обязанностей.
(Иванова Ю.)
("Банковское кредитование", 2025, N 3)Суды указали, что к залогодателю, входящему в ту же группу лиц, не могут быть применены нормы о сроках, предусмотренные ст. 364 - 367 ГК РФ, поскольку последний, являясь аффилированным лицом с заемщиком, фактически совпадает с ним в одном лице и с учетом совпадения воли, безусловно, исключается какая-либо неопределенность между такими лицами в существовании их прав и обязанностей.