Аффилированные и контролирующие лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные и контролирующие лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Одобрение сделок ООО с заинтересованностью
(КонсультантПлюс, 2025)"...По общему правилу, закон не устанавливает обязанности третьего лица по проверке перед совершением сделки того, является ли соответствующая сделка сделкой с заинтересованностью для его контрагента и была ли она надлежащим образом одобрена (в том числе отсутствует обязанность по изучению списков аффилированных лиц, контролирующих и подконтрольных лиц контрагента, устава общества). Третьи лица, полагающиеся на данные ЕГРЮЛ о лицах, уполномоченных выступать от имени юридического лица, по общему правилу, вправе исходить из наличия у них полномочий на совершение любых сделок (абзац второй пункта 2 статьи 51 ГК РФ)..."
(КонсультантПлюс, 2025)"...По общему правилу, закон не устанавливает обязанности третьего лица по проверке перед совершением сделки того, является ли соответствующая сделка сделкой с заинтересованностью для его контрагента и была ли она надлежащим образом одобрена (в том числе отсутствует обязанность по изучению списков аффилированных лиц, контролирующих и подконтрольных лиц контрагента, устава общества). Третьи лица, полагающиеся на данные ЕГРЮЛ о лицах, уполномоченных выступать от имени юридического лица, по общему правилу, вправе исходить из наличия у них полномочий на совершение любых сделок (абзац второй пункта 2 статьи 51 ГК РФ)..."
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Список аффилированных лиц акционерного общества
(КонсультантПлюс, 2025)"...По общему правилу, закон не устанавливает обязанности третьего лица по проверке перед совершением сделки того, является ли соответствующая сделка сделкой с заинтересованностью для его контрагента и была ли она надлежащим образом одобрена (в том числе отсутствует обязанность по изучению списков аффилированных лиц, контролирующих и подконтрольных лиц контрагента, устава общества). Третьи лица, полагающиеся на данные ЕГРЮЛ о лицах, уполномоченных выступать от имени юридического лица, по общему правилу, вправе исходить из наличия у них полномочий на совершение любых сделок (абзац второй пункта 2 статьи 51 ГК РФ)..."
(КонсультантПлюс, 2025)"...По общему правилу, закон не устанавливает обязанности третьего лица по проверке перед совершением сделки того, является ли соответствующая сделка сделкой с заинтересованностью для его контрагента и была ли она надлежащим образом одобрена (в том числе отсутствует обязанность по изучению списков аффилированных лиц, контролирующих и подконтрольных лиц контрагента, устава общества). Третьи лица, полагающиеся на данные ЕГРЮЛ о лицах, уполномоченных выступать от имени юридического лица, по общему правилу, вправе исходить из наличия у них полномочий на совершение любых сделок (абзац второй пункта 2 статьи 51 ГК РФ)..."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Предпринимательское право: проблемы теории и правоприменения: монография"
(Курбатов А.Я.)
("Юстицинформ", 2022)1.9. Аффилированность юридических лиц, контролирующие лица
(Курбатов А.Я.)
("Юстицинформ", 2022)1.9. Аффилированность юридических лиц, контролирующие лица
Нормативные акты
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29.06.2023 N 26
"Об особенностях применения судами в делах о несостоятельности (банкротстве) норм о поручительстве"Контролирующее лицо, выдавшее обеспечение в состоянии имущественного кризиса должника по основному обязательству, то есть избравшее модель поведения, отличную от предписанной статьей 9 Закона о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, которые не перекладываются на других кредиторов (пункт 1 статьи 2 ГК РФ). Это означает, что требование поручителя не может конкурировать с требованиями иных кредиторов - оно подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 ГК РФ (далее - очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты). В таком же порядке удовлетворяются требования поручителя, аффилированного с контролирующим должника лицом, если этот поручитель предоставил обеспечение под влиянием контролирующего лица.
"Об особенностях применения судами в делах о несостоятельности (банкротстве) норм о поручительстве"Контролирующее лицо, выдавшее обеспечение в состоянии имущественного кризиса должника по основному обязательству, то есть избравшее модель поведения, отличную от предписанной статьей 9 Закона о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, которые не перекладываются на других кредиторов (пункт 1 статьи 2 ГК РФ). Это означает, что требование поручителя не может конкурировать с требованиями иных кредиторов - оно подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 ГК РФ (далее - очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты). В таком же порядке удовлетворяются требования поручителя, аффилированного с контролирующим должника лицом, если этот поручитель предоставил обеспечение под влиянием контролирующего лица.
Статья: Особенности ответственности контролирующих акционеров перед компанией и иными акционерами в корпоративном праве Китая
(Блинов В.С.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 8)2. Использование отношений аффилированности во вред интересам корпорации и иных акционеров (ст. 22 Закона КНР о компаниях, ст. 84 ГК КНР). Одновременно китайские правоведы вполне справедливо отмечают недостаточную ясность данного законодательного положения, что приводит к общей неэффективности указанной нормы <12>. отметить, что приведенное законоположение не предусматривает никаких презумпций вины контролирующего акционера при совершении сделки между компанией и аффилированным лицом такого акционера. Более того, отсюда могло бы следовать то, что запрет на использование отношений аффилированности во вред интересам корпорации не распространяется на неконтролирующих акционеров. Тем не менее только из Толкования Верховного народного суда КНР Закона КНР о компаниях N 5 <13> следует, что в этой норме закона имеется в виду осуществление сделок с заинтересованностью, контрагентом по которым является аффилированное лицо контролирующего акционера, при этом в случае получения соответствующего одобрения от уполномоченного органа компании на совершение данной сделки иск о возмещении убытков, основанный на ссылке на ст. 22 Закона КНР о компаниях, не может быть удовлетворен. Согласно указанному толкованию (п. 1) отчет о совершении сделки с заинтересованностью подлежит раскрытию перед советом директоров и общим собранием акционеров.
(Блинов В.С.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 8)2. Использование отношений аффилированности во вред интересам корпорации и иных акционеров (ст. 22 Закона КНР о компаниях, ст. 84 ГК КНР). Одновременно китайские правоведы вполне справедливо отмечают недостаточную ясность данного законодательного положения, что приводит к общей неэффективности указанной нормы <12>. отметить, что приведенное законоположение не предусматривает никаких презумпций вины контролирующего акционера при совершении сделки между компанией и аффилированным лицом такого акционера. Более того, отсюда могло бы следовать то, что запрет на использование отношений аффилированности во вред интересам корпорации не распространяется на неконтролирующих акционеров. Тем не менее только из Толкования Верховного народного суда КНР Закона КНР о компаниях N 5 <13> следует, что в этой норме закона имеется в виду осуществление сделок с заинтересованностью, контрагентом по которым является аффилированное лицо контролирующего акционера, при этом в случае получения соответствующего одобрения от уполномоченного органа компании на совершение данной сделки иск о возмещении убытков, основанный на ссылке на ст. 22 Закона КНР о компаниях, не может быть удовлетворен. Согласно указанному толкованию (п. 1) отчет о совершении сделки с заинтересованностью подлежит раскрытию перед советом директоров и общим собранием акционеров.
Статья: К вопросу о субординации требований кредиторов, возникших после возбуждения дела о банкротстве
(Шевченко И.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 6)Для решения проблемы субординации текущих платежей автор последовательно анализирует понятие субординации, а затем и текущих платежей. Как отмечает автор, ему ближе понимание субординации сквозь призму товарищеских отношений. Применительно к текущим платежам в статье обращается внимание на однобокий подход к этой категории, выражающийся в том, что законодатель применяет только темпоральный критерий, игнорируя значение финансирования для нужд конкурсной массы. В конце статьи делается вывод о том, что задолженность по текущим платежам не субординируется только в случае достижения контролирующим (аффилированным) лицом с большинством кредиторов соглашения о несубординации или наличия суррогата такого соглашения.
(Шевченко И.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 6)Для решения проблемы субординации текущих платежей автор последовательно анализирует понятие субординации, а затем и текущих платежей. Как отмечает автор, ему ближе понимание субординации сквозь призму товарищеских отношений. Применительно к текущим платежам в статье обращается внимание на однобокий подход к этой категории, выражающийся в том, что законодатель применяет только темпоральный критерий, игнорируя значение финансирования для нужд конкурсной массы. В конце статьи делается вывод о том, что задолженность по текущим платежам не субординируется только в случае достижения контролирующим (аффилированным) лицом с большинством кредиторов соглашения о несубординации или наличия суррогата такого соглашения.
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)Соотношение категорий "аффилированные лица", "контролирующие
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)Соотношение категорий "аффилированные лица", "контролирующие
Статья: Исполнение обязательства при возложении его на третье лицо и в группе банковских счетов: сравнительная характеристика
(Ибадова Л.Т.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 3)Ключевые слова: группа банковских счетов, возложение исполнения обязательства на третье лицо, внутригрупповой заем, банковский счет, овердрафт, абстрактная сделка, материнская и дочерняя компании, аффилированные и контролирующие лица, денежное обязательство, процедуры несостоятельности должника, дарение, многосторонний договор.
(Ибадова Л.Т.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 3)Ключевые слова: группа банковских счетов, возложение исполнения обязательства на третье лицо, внутригрупповой заем, банковский счет, овердрафт, абстрактная сделка, материнская и дочерняя компании, аффилированные и контролирующие лица, денежное обязательство, процедуры несостоятельности должника, дарение, многосторонний договор.
Последние изменения: Аффилированные лица АО
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации по вопросам частного права за декабрь 2022 года
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Романова О.И., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 2)4. По общему правилу основания для субординации устанавливаются на момент возникновения обязательства по возврату компенсационного финансирования. Тот факт, что впоследствии в отношении контролирующего (аффилированного) лица, предоставившего компенсационное финансирование, была открыта процедура конкурсного производства и операции по выдаче такого финансирования оспорены в деле о его несостоятельности, сам по себе не является основанием для отказа в субординации реституционного требования о возврате компенсационного финансирования.
(Автонова Е.Д., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Романова О.И., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 2)4. По общему правилу основания для субординации устанавливаются на момент возникновения обязательства по возврату компенсационного финансирования. Тот факт, что впоследствии в отношении контролирующего (аффилированного) лица, предоставившего компенсационное финансирование, была открыта процедура конкурсного производства и операции по выдаче такого финансирования оспорены в деле о его несостоятельности, сам по себе не является основанием для отказа в субординации реституционного требования о возврате компенсационного финансирования.
Статья: О праве контролирующего налогоплательщика лица оспаривать решение налоговых органов
(Цинделиани И.А., Анисина К.Т., Наринян Л.М.)
("Финансовое право", 2022, N 4)Аффилированные, контролирующие, взаимозависимые лица, выгодоприобретатели, бенефициары - сфера правового регулирования как гражданского, так и налогового права либо смежных отраслей права. При этом, несмотря на несущественные различия в критериях отнесения лиц к вышеперечисленным субъектам, общий смысл остается единым: влияние на управление хозяйственной деятельностью с целью получения прибыли.
(Цинделиани И.А., Анисина К.Т., Наринян Л.М.)
("Финансовое право", 2022, N 4)Аффилированные, контролирующие, взаимозависимые лица, выгодоприобретатели, бенефициары - сфера правового регулирования как гражданского, так и налогового права либо смежных отраслей права. При этом, несмотря на несущественные различия в критериях отнесения лиц к вышеперечисленным субъектам, общий смысл остается единым: влияние на управление хозяйственной деятельностью с целью получения прибыли.
Готовое решение: Как установить контролирующих лиц при совершении АО сделки с заинтересованностью
(КонсультантПлюс, 2025)Выявить в списке аффилированных лиц лиц, отвечающих критериям контролирующих лиц.
(КонсультантПлюс, 2025)Выявить в списке аффилированных лиц лиц, отвечающих критериям контролирующих лиц.
Статья: Обзор ВС РФ по банкротным спорам за 2024 год: 9 важных позиций для судов и кредиторов
(Кравченко А., Елисеев К.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2025, N 2)Несмотря на то что после утверждения ВС РФ Обзора по субординации <21> требования контролирующих и аффилированных лиц в процедурах банкротства по общему правилу начали восприниматься как имеющие обязательственную, а не корпоративную природу, судебная практика по делам об оспаривании возврата финансирования контролирующими и аффилированными лицами восприняла идею, заложенную в упомянутом деле ВС РФ, и признала такие сделки ничтожными <22>.
(Кравченко А., Елисеев К.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2025, N 2)Несмотря на то что после утверждения ВС РФ Обзора по субординации <21> требования контролирующих и аффилированных лиц в процедурах банкротства по общему правилу начали восприниматься как имеющие обязательственную, а не корпоративную природу, судебная практика по делам об оспаривании возврата финансирования контролирующими и аффилированными лицами восприняла идею, заложенную в упомянутом деле ВС РФ, и признала такие сделки ничтожными <22>.
Последние изменения: Обязательное раскрытие информации АО
(КонсультантПлюс, 2025)разд. II ч. II Приложения 4, в котором указываются сведения о списке аффилированных лиц контролирующего АО, дополнен столбцом, в который вносится дата наступления основания (разд. II ч. II Приложения 4 к Положению о раскрытии информации);
(КонсультантПлюс, 2025)разд. II ч. II Приложения 4, в котором указываются сведения о списке аффилированных лиц контролирующего АО, дополнен столбцом, в который вносится дата наступления основания (разд. II ч. II Приложения 4 к Положению о раскрытии информации);