15.27 коап срок давности
Подборка наиболее важных документов по запросу 15.27 коап срок давности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Вопросы соблюдения сроков давности привлечения к административной ответственности в случаях отказа в возбуждении уголовного дела или его прекращения
(Хаустова О.И.)
("Административное право и процесс", 2015, N 8)Кроме того, за совершение отдельных правонарушений указанной нормой установлены и более длительные давностные сроки. За нарушение таможенного законодательства Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и (или) законодательства о таможенном деле, за нарушение бюджетного законодательства и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух лет со дня совершения административного правонарушения. За нарушение законодательства о политических партиях (в части административных правонарушений, предусмотренных ст. 5.64 - 5.68 КоАП РФ) - по истечении трех лет. За нарушение законодательства о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ) и законодательства о противодействии коррупции - по истечении шести лет.
(Хаустова О.И.)
("Административное право и процесс", 2015, N 8)Кроме того, за совершение отдельных правонарушений указанной нормой установлены и более длительные давностные сроки. За нарушение таможенного законодательства Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и (или) законодательства о таможенном деле, за нарушение бюджетного законодательства и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух лет со дня совершения административного правонарушения. За нарушение законодательства о политических партиях (в части административных правонарушений, предусмотренных ст. 5.64 - 5.68 КоАП РФ) - по истечении трех лет. За нарушение законодательства о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ) и законодательства о противодействии коррупции - по истечении шести лет.
"Все о проверках и результатах проведения мероприятий по контролю. Основные способы и формы защиты прав предпринимателя при проведении проверок"
(Тихомирова Л.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2019)- нарушения законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ);
(Тихомирова Л.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2019)- нарушения законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ);
Судебная практика
Определение Верховного Суда РФ от 15.10.2018 N 310-АД18-15672 по делу N А64-1321/2018
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу об отмене постановления о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.17 КоАП РФ.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, руководствуясь положениями КоАП РФ, Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", постановления Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", постановления Правительства Российской Федерации от 06.08.2015 N 804 "Об утверждении правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей", Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденного Приказом Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о наличии в действиях общества признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу об отмене постановления о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.17 КоАП РФ.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, руководствуясь положениями КоАП РФ, Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", постановления Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", постановления Правительства Российской Федерации от 06.08.2015 N 804 "Об утверждении правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей", Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденного Приказом Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о наличии в действиях общества признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
Определение Верховного Суда РФ от 01.08.2018 N 305-АД18-10369 по делу N А40-207349/2017
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по заявлению о признании незаконным и отмене постановления налоговой службы о привлечении общества к административной ответственности на основании части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, так как законом предусмотрен закрытый перечень оснований, при которых идентификация клиентов не проводится, и прием ставок для участия в азартной игре этими основаниями не предусмотрен.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, руководствуясь положениями КоАП РФ, Федерального закона N 115-ФЗ, Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", Правил N 804, постановления Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о наличии в действиях общества признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по заявлению о признании незаконным и отмене постановления налоговой службы о привлечении общества к административной ответственности на основании части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, так как законом предусмотрен закрытый перечень оснований, при которых идентификация клиентов не проводится, и прием ставок для участия в азартной игре этими основаниями не предусмотрен.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, руководствуясь положениями КоАП РФ, Федерального закона N 115-ФЗ, Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", Правил N 804, постановления Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о наличии в действиях общества признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
Нормативные акты
Проект Федерального закона
"О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (в части установления ответственности юридических лиц за совершение сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, полученных преступным путем)"
(подготовлен Росфинмониторингом, ID проекта 02/04/04-20/00101122)
(ред. до внесения в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 13.04.2020)Кроме того, федеральным законом в статью 4.5 КоАП РФ вносится изменение, направленное на увеличение срока давности привлечения к административной ответственности за совершение правонарушений, предусмотренных частью 4 статьи 15.27 КоАП РФ. Необходимость внесения данного изменения обусловлена обстоятельствами, которые объективно не позволяют в течение годичного срока давности с момента совершения правонарушения привлечь к ответственности, поскольку вменение состава поставлено в зависимость от установленного приговором суда факта легализации преступного дохода.
"О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (в части установления ответственности юридических лиц за совершение сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, полученных преступным путем)"
(подготовлен Росфинмониторингом, ID проекта 02/04/04-20/00101122)
(ред. до внесения в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 13.04.2020)Кроме того, федеральным законом в статью 4.5 КоАП РФ вносится изменение, направленное на увеличение срока давности привлечения к административной ответственности за совершение правонарушений, предусмотренных частью 4 статьи 15.27 КоАП РФ. Необходимость внесения данного изменения обусловлена обстоятельствами, которые объективно не позволяют в течение годичного срока давности с момента совершения правонарушения привлечь к ответственности, поскольку вменение состава поставлено в зависимость от установленного приговором суда факта легализации преступного дохода.
Официальный отзыв Правительства РФ от 24.12.2014 N 8732п-П4
"На проект Федерального закона N 566948-6 "О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях"В соответствии с частью 1 статьи 4.5 КоАП давность привлечения к административной ответственности составляет два месяца (по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судьей, - три месяца) со дня совершения административного правонарушения, за ряд административных правонарушений - один или два года со дня совершения административного правонарушения, а за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27.1 КоАП) и законодательства Российской Федерации о противодействии коррупции - шесть лет со дня совершения административного правонарушения.
"На проект Федерального закона N 566948-6 "О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях"В соответствии с частью 1 статьи 4.5 КоАП давность привлечения к административной ответственности составляет два месяца (по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судьей, - три месяца) со дня совершения административного правонарушения, за ряд административных правонарушений - один или два года со дня совершения административного правонарушения, а за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27.1 КоАП) и законодательства Российской Федерации о противодействии коррупции - шесть лет со дня совершения административного правонарушения.
Административная практика
Постановление Кировского УФАС России от 10.11.2016 по делу N 66р-15/27-04-2016р
Нарушение: ч. 1 ст. 14.3 КоАП РФ (нарушение законодательства о рекламе).
Решение: Назначен штраф.Согласно ч. 1 ст. 4.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение рекламного законодательства составляет один год со дня совершения административного правонарушения.
Нарушение: ч. 1 ст. 14.3 КоАП РФ (нарушение законодательства о рекламе).
Решение: Назначен штраф.Согласно ч. 1 ст. 4.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение рекламного законодательства составляет один год со дня совершения административного правонарушения.
Постановление Кировского УФАС России от 10.11.2016 по делу N 65р-15/27-04-2016р
Нарушение: ч. 1 ст. 14.3 КоАП РФ (нарушение законодательства о рекламе).
Решение: Назначен штраф.Согласно ч. 1 ст. 4.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение рекламного законодательства составляет один год со дня совершения административного правонарушения.
Нарушение: ч. 1 ст. 14.3 КоАП РФ (нарушение законодательства о рекламе).
Решение: Назначен штраф.Согласно ч. 1 ст. 4.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение рекламного законодательства составляет один год со дня совершения административного правонарушения.
"Административная юрисдикция в финансовой сфере: Монография"
(под ред. М.А. Лапиной)
("Палеотип", 2015)По мнению суда, разъяснившего порядок применения ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ и сославшегося на сложившуюся судебную практику (Постановление ФАС СЗО от 11.09.2013 по делу N А56-71810/2012 и Постановление ФАС СЗО от 25.07.2013 по делу N А56-31978/2012), в рассматриваемом деле вмененное обществу неправомерное бездействие являлось длящимся правонарушением, поскольку выражалось в непрекращавшемся невыполнении обществом законодательно установленной обязанности по организации и осуществлению внутреннего контроля. При этом непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, являлось квалифицирующим признаком административного правонарушения, ответственность за которое установлена в ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и само по себе не вменялось обществу в качестве самостоятельного правонарушения. Дата совершения операции (сделки) с недвижимым имуществом в данном случае не имела правового значения для вывода о соблюдении либо о несоблюдении административным органом срока давности привлечения общества к ответственности. Таким образом, срок давности привлечения к административной ответственности в данном случае в силу статьи 4.5 КоАП РФ составлял один год со дня обнаружения административного правонарушения.
(под ред. М.А. Лапиной)
("Палеотип", 2015)По мнению суда, разъяснившего порядок применения ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ и сославшегося на сложившуюся судебную практику (Постановление ФАС СЗО от 11.09.2013 по делу N А56-71810/2012 и Постановление ФАС СЗО от 25.07.2013 по делу N А56-31978/2012), в рассматриваемом деле вмененное обществу неправомерное бездействие являлось длящимся правонарушением, поскольку выражалось в непрекращавшемся невыполнении обществом законодательно установленной обязанности по организации и осуществлению внутреннего контроля. При этом непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, являлось квалифицирующим признаком административного правонарушения, ответственность за которое установлена в ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и само по себе не вменялось обществу в качестве самостоятельного правонарушения. Дата совершения операции (сделки) с недвижимым имуществом в данном случае не имела правового значения для вывода о соблюдении либо о несоблюдении административным органом срока давности привлечения общества к ответственности. Таким образом, срок давности привлечения к административной ответственности в данном случае в силу статьи 4.5 КоАП РФ составлял один год со дня обнаружения административного правонарушения.
Статья: Уголовно-правовое и административно-правовое регулирование борьбы с финансированием терроризма
(Мурадян С.В.)
("Административное и муниципальное право", 2011, N 6)Правонарушения по ст. 15.27 КоАП РФ рассматриваются должностными лицами Федеральной службы по финансовому мониторингу (ст. 23.62 КоАП РФ). При этом срок давности привлечения к административной ответственности не должен превышать одного года (ст. 4.5 КоАП РФ).
(Мурадян С.В.)
("Административное и муниципальное право", 2011, N 6)Правонарушения по ст. 15.27 КоАП РФ рассматриваются должностными лицами Федеральной службы по финансовому мониторингу (ст. 23.62 КоАП РФ). При этом срок давности привлечения к административной ответственности не должен превышать одного года (ст. 4.5 КоАП РФ).
Статья: Стимулирующие лотереи: исключений нет
(Петров Д.)
("ЭЖ-Юрист", 2011, N 32)При рассмотрении дел о привлечении к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП необходимо устанавливать момент совершения правонарушения по каждому из эпизодов, являются ли они длящимися, проверять, не истек ли срок давности для привлечения к ответственности (Постановление ФАС ВСО от 07.02.2011 N А78-5842/2010). Неисполнение предусмотренной нормативными правовыми актами обязанности к установленному сроку не является длящимся правонарушением (Постановления Президиума ВАС РФ от 07.10.2008 N 5196/08; ФАС ДО от 23.07.2009 N Ф03-3387/2009; ФАС СЗО от 16.08.2010 N А56-87818/2009; ФАС ПО от 23.06.2009 N А57-24765/2008).
(Петров Д.)
("ЭЖ-Юрист", 2011, N 32)При рассмотрении дел о привлечении к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП необходимо устанавливать момент совершения правонарушения по каждому из эпизодов, являются ли они длящимися, проверять, не истек ли срок давности для привлечения к ответственности (Постановление ФАС ВСО от 07.02.2011 N А78-5842/2010). Неисполнение предусмотренной нормативными правовыми актами обязанности к установленному сроку не является длящимся правонарушением (Постановления Президиума ВАС РФ от 07.10.2008 N 5196/08; ФАС ДО от 23.07.2009 N Ф03-3387/2009; ФАС СЗО от 16.08.2010 N А56-87818/2009; ФАС ПО от 23.06.2009 N А57-24765/2008).
"Постатейный комментарий к Кодексу РФ об административных правонарушениях. Часть вторая"
(том 1)
(под общ. ред. Л.В. Чистяковой)
("ГроссМедиа", "РОСБУХ", 2019)В соответствии с ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ, в целях усиления контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму введен шестилетний срок давности привлечения к административной ответственности.
(том 1)
(под общ. ред. Л.В. Чистяковой)
("ГроссМедиа", "РОСБУХ", 2019)В соответствии с ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ, в целях усиления контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму введен шестилетний срок давности привлечения к административной ответственности.
"Нюансы законодательства об административных правонарушениях"
(Тихомирова Л.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2017)- за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ);
(Тихомирова Л.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2017)- за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии терроризму (в части административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.1 КоАП РФ);
"Судебная практика по делам об административных правонарушениях"
(сост. П.П. Серков, Н.В. Михалева)
(под ред. П.П. Серкова)
("НОРМА", 2008)Вместе с тем согласно ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное ст. 15.27 КоАП РФ, составляет один год со дня его совершения.
(сост. П.П. Серков, Н.В. Михалева)
(под ред. П.П. Серкова)
("НОРМА", 2008)Вместе с тем согласно ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное ст. 15.27 КоАП РФ, составляет один год со дня его совершения.
Вопрос: ...Организация оказывает посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. По договору об оказании посреднических услуг на основании акта приема-передачи передано недвижимое имущество, стоимость услуг составила 4 000 000 руб. В уполномоченный орган организация сведения о сделке не представила. С каким моментом должно быть связано исчисление срока давности по административному правонарушению?
(Консультация эксперта, 2009)Ответ: Согласно ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.
(Консультация эксперта, 2009)Ответ: Согласно ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.