Глава 5. Рекомендации по оформлению акта проверки кредитной организации по выявлению, фиксированию и направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю
Глава 5. Рекомендации по оформлению акта
проверки кредитной организации по выявлению, фиксированию
и направлению в уполномоченный орган сведений по операциям
с денежными средствами в наличной форме, подлежащим
обязательному контролю
5.1. При отражении результатов проведенной проверки в акте проверки кредитной организации (в соответствующих разделах (подразделах) аналитической части акта проверки) рекомендуется приводить следующие сведения:
об основных документах (информации), представленных (непредставленных) кредитной организацией в течение срока проведения проверки;
о фактах (событиях) выявленных нарушений и недостатков в деятельности кредитной организации с указанием реквизитов (название, дата и номер), статей (пунктов) соответствующих нормативных правовых актов, требования которых нарушены;
об устранении кредитной организацией на дату завершения проверки выявленных в ее деятельности нарушений и недостатков, подтвержденные документами кредитной организации либо их копиями, которые должны быть прошиты, заверены подписями руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации, либо лиц, их замещающих, и оттиском печати кредитной организации;
о выявлении (невыявлении) службой внутреннего контроля кредитной организации нарушений, аналогичных выявленным в ходе проверки;
об исполнении (неисполнении, несвоевременном исполнении) кредитной организацией предписаний Банка России.
5.2. В случаях получения кредитной организацией ИЭС о непринятии территориальным учреждением Банка России или уполномоченным органом ОЭС рекомендуется отражать в акте проверки кредитной организации следующую информацию:
даты совершения операций с денежными средствами в наличной форме, подлежащих обязательному контролю, информация о которых содержится в указанных ОЭС;
даты направления ОЭС в уполномоченный орган;
даты получения ИЭС о принятии (непринятии) территориальным учреждением Банка России ОЭС;
даты получения ИЭС о принятии (непринятии) уполномоченным органом ОЭС;
даты направления в уполномоченный орган исправленных ОЭС;
даты получения ИЭС о принятии уполномоченным органом исправленных ОЭС.
5.3. Полученную в ходе проверки информацию о непредставлении (несвоевременном представлении) кредитной организацией в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю, а также о непринятых уполномоченным органом ОЭС, содержащих сведения об указанных операциях, рекомендуется оформить в виде таблиц, приведенных в приложениях 3 и 4 к настоящим Методическим рекомендациям.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей