Приложение N 2. Нарушаемые коммерческими банками законодательные акты и нормативные указания Центрального банка РФ

Приложение N 2

НАРУШАЕМЫЕ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ

ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ И НОРМАТИВНЫЕ УКАЗАНИЯ

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

По 7 разделу Методических указаний

По пунктам 7.1, 7.2, 7.3:

статья 10 Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 02.12.90 N 395-1;

пункт 2 Методических указаний "О создании и деятельности банков на территории РСФСР" от 26.02.91 N 02-15.

По пункту 7.4:

письмо ЦБ РФ от 17.09.91 N 15-3-01/1356 "О порядке регистрации изменений в составе акционеров (пайщиков) и объявленного коммерческим банком уставного капитала".

По пункту 7.5:

пункт 8 телеграммы ЦБ РФ от 21.02.94 N 47-94 "О мерах по укреплению капитальной базы коммерческих банков на территории РФ".

По пункту 7.6:

статьи 218, 223 Гражданского кодекса РФ, 30.11.94 N 52-ФЗ.

По 8 разделу Методических указаний

По пунктах 8.1, 8.2:

статья 10 Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 02.12.90 N 395-1;

пункт 1 Особенностей применения плана счетов бухгалтерского учета коммерческих и кооперативных банков (письмо Госбанка СССР от 16.02.90 N 270);

пункты 1.4, 3.2, 3.3, 3.4 Положения о порядке начисления процентов и отражения их по счетам бухгалтерского учета в учреждениях банков (письмо Госбанка СССР от 22.01.91 N 338);

пункт 10.10 Инструкции ЦБ РФ от 11.02.94 N 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации" (письмо ЦБ РФ от 11.02.94 N 75);

пункт 2.1 совместного письма Госналогслужбы России N ВГ-4-13/23н, Минфина России N 46 от 02.06.95 и Центрального банка РФ N 171 от 05.06.95 "Об изменении пункта 2 Порядка применения положений Указа Президента Российской Федерации от 23.05.94 N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей".

По пунктам 8.3, 8.4:

пункт 1.2 Порядка ведения бухгалтерского учета ценных бумаг и некоторых других операций в коммерческих, кооперативных банках, образованных на акционерных и паевых началах (письмо Госбанка СССР от 14.03.91 N 341);

Приказ ЦБ РФ от 22.05.91 N 02-46 "О грубых нарушениях порядка открытия расчетных и депозитных счетов и совершения операций по ним, искажениях отчетных данных, допускаемых коммерческими банками".

По пункту 8.5:

статья 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26.04.95 N 65-ФЗ;

статья 33 Закона "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" от 02.12.90 N 394-1.

По пунктам 8.6, 8.7, 8.8:

раздел 1 Порядка ведения бухгалтерского учета ценных бумаг и некоторых других операций в коммерческих, кооперативных банках (письмо Госбанка СССР от 14.03.91 N 341).

По пункту 8.9:

пункты 10.9, 10.10, 10.11, 10.12 Инструкции ЦБ РФ от 11.02.94 N 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации" (письмо ЦБ РФ от 11.02.94 N 75).

По пункту 8.10:

пункты 10.9, 10.10, 10.11, 10.12, 10.13, 11.15 Инструкции ЦБ РФ от 11.02.94 N 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации" (письмо ЦБ РФ от 11.02.94 N 75);

статья 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26.04.95 N 65-ФЗ;

статья 33 Закона "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" от 02.12.90 N 394-1.

По пункту 8.11:

статья 9 Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 02.12.90 N 395-1;

пункт 10.9 Инструкции ЦБ РФ от 11.02.94 N 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации" (письмо ЦБ РФ от 11.02.94 N 75).

По пункту 8.12:

подпункт а) пункта 1 Указа Президента РФ от 23.05.94 N 1005 "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве";

Постановление Правительства России от 17.11.94 N 1258 "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами" (письмо ЦБ РФ от 25.11.94 N 203-94).

По пунктам 8.13, 8.14:

статья 223 Гражданского кодекса РФ от 30.11.94 N 52-ФЗ;

Правила ведения бухгалтерского учета и отчетности в учреждениях банков от 30.09.87 N 7;

раздел 1 Порядка ведения бухгалтерского учета ценных бумаг и некоторых других операций в коммерческих, кооперативных банках (письмо Госбанка СССР от 14.03.91 N 341).