I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о порядке учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее - Положение), устанавливает порядок учета денежных средств, ценных бумаг и иного имущества каждого лица, передавшего указанное имущество в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее - внутренний учет).

1.2. Внутренний учет должен обеспечивать возможность:

1) формирования и обобщения информации о денежных средствах и ином имуществе, подлежащем включению в состав паевого инвестиционного фонда, в том числе о сумме таких денежных средств (стоимости такого имущества);

2) установления возникновения оснований для включения имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, в состав паевого инвестиционного фонда;

3) формирования распоряжения лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, о выдаче инвестиционных паев или, если это предусмотрено договором с указанным лицом, документов, подтверждающих включение денежных средств или иного имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, в состав паевого инвестиционного фонда.