Таблица N 5 "Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля"

Таблица N 5 "Сведения о результатах мероприятий

внутреннего контроля"

┌─────────────────┬─────────────────────────────────────┬──────────┬───────────┐

│ Тип контрольных │ Наименование мероприятия │Выявленные│ Меры по │

│ мероприятий │ │нарушения │устранению │

│ │ │ │выявленных │

│ │ │ │ нарушений │

├─────────────────┼─────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

│Предварительный │Контроль за соответствием заключаемых│ нет │ │

│контроль │договоров объемам ассигнований и │ │ │

│ │лимитам бюджетных обязательств │ │ │

│Текущий контроль │1. Проверка соответствия остатков │ нет │ │

│ │денежных средств на лицевых счетах в │ │ │

│ │ОФК остаткам, выведенным в регистрах │ │ │

│ │бухгалтерского учета (по мере │ │ │

│ │поступления выписок из лицевых счетов│ │ │

│ │в ОФК) │ │ │

│ │ │ │ │

│ │2. Ежемесячные плановые и внеплановые│ нет │ │

│ │проверки денежной наличности в кассе │ │ │

│ │учреждения │ │ │

│Последующий │Проверка соответствия перечня │ нет │ │

│контроль │полученных учреждением товаров │ │ │

│ │(работ, услуг) перечню и номенклатуре│ │ │

│ │оплаченных товаров (работ, услуг) │ │ │

└─────────────────┴─────────────────────────────────────┴──────────┴───────────┘

Информация в таблице характеризует результаты проведенных в отчетном периоде мероприятий по внутреннему контролю (предварительному, текущему, последующему) за соблюдением требований бюджетного законодательства, соблюдением финансовой дисциплины и эффективным использованием материальных и финансовых ресурсов, а также правильным ведением бюджетного учета и составлением отчетности субъектом бюджетной отчетности. Начиная с годового отчета за 2007 год, вводится графа 3 "Выявленные нарушения" вместо "Предотвращенные нарушения" по ранее действующему приказу и графа 4 "Меры по устранению выявленных нарушений" вместо "Выявленные нарушения". В связи с этим при наличии выявленных нарушений (графа 3) должна быть заполнена графа 4.

Таблица N 4 "Сведения об особенностях ведения бюджетного учета" Таблица N 6 "Сведения о проведении инвентаризации"