"Разъяснения членам СРО ААС о применении результатов НОР ОД/ФТ/ФРОМУ в практической деятельности, включая применение мер с учетом факторов высокого либо низкого риска" (утв. СРО ААС, протокол от 30.06.2026 N 177)
и рекомендовано к применению
аудиторами Комитетом СРО ААС
по противодействию коррупции
легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем,
и финансированию терроризма
Протокол
от 30 июня 2026 г. N 177
- 1. Общие положения и значение результатов НОР ОД/ФТ/ФРОМУ
- 2. Учет результатов НОР/СОР в ПВК и применяемых документах
- 3. Идентификация, изучение клиента и оценка риска
- 4. Выявление необычных и подозрительных операций и деятельности
- 5. Применение мер с учетом уровня риска
- 6. Применение дополнительных мер при высокой степени риска или наличии факторов, повышающих риск
- 7. Применение упрощенных мер при низкой степени риска
- 8. Документирование
- 9. Обучение работников
- 10. Внутренняя проверка соблюдения ПВК
- 11. Особенности программы замораживания или блокирования
- 12. Итоговые рекомендации членам СРО ААС
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2026
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2026 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875