Установлен порядок проведения ФНС России контрольных мероприятий в сфере ПОД/ФТ и ФРОМУ в отношении организаторов азартных игр и операторов лотерей (09.08.2026)
Определены виды контрольных мероприятий, сроки их проведения, а также последовательность действий, совершаемых уполномоченными должностными лицами ФНС России.
Так, урегулированы вопросы информирования контролируемых лиц, проведения выездной и документарной проверок, оформления результатов проверки и вынесения предписания об устранении выявленных нарушений требований законодательства.
Выбор контрольного мероприятия осуществляется на основании присвоенного контролируемому лицу уровня риска несоблюдения требований, установленных Законом о ПОД/ФТ и ФРОМУ.
Проверке подлежит период деятельности контролируемого лица, не превышающий одного года, предшествовавшего дате начала проведения проверки.
(Приказ ФНС России от 03.06.2026 N ЕД-1-2/371@)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2026
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2026 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875