I. Общие положения

1. Порядок проведения уполномоченными должностными лицами Федеральной налоговой службы и ее территориальных органов контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - Порядок) определяет виды контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - контрольные мероприятия), сроки их проведения, а также последовательность действий, совершаемых уполномоченными должностными лицами Федеральной налоговой службы и (или) ее территориальных органов (далее соответственно - уполномоченные должностные лица, контрольные органы).

2. Выбор контрольного мероприятия осуществляется на основании присвоенного организатору азартных игр или оператору лотерей (далее - контролируемое лицо) уровня риска несоблюдения требований, установленных Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", принимаемыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами Российской Федерации (далее - требования законодательства), в соответствии с пунктом 17 Положения о контроле (надзоре) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 19.02.2022 N 219 (далее - Положение).

3. В ходе проведения контрольных мероприятий уполномоченные должностные лица при необходимости запрашивают информацию и (или) документы в том числе в органах государственной власти Российской Федерации, органах государственной власти субъектов Российской Федерации, органах местного самоуправления, государственных внебюджетных фондах любым доступным способом в пределах полномочий, установленных законодательством Российской Федерации.