"Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России, начиная с версии 7.1 и выше) (версия 13 от 28.01.2026)" (утв. Банком России)
- Разъяснения
- 1. История изменений документа
- 2. Пакетность и требования к архивам, представляемым в Банк России
- 3. Требования к архивам, представляемым в Банк России, и описание типовых бизнес-процессов при представлении отчетности в формате XRBL
- 3.1. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL (точка входа ep_nso_uk_m_10rd, усложненный архив)
- 3.2. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL (точка входа ep_nso_aif_uk_m_q_y_20rd, усложненный архив)
- 3.3. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL (точка входа ep_nso_uk_q_10rd, усложненный архив)
- 3.4. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL (точка входа ep_nso_uk_y_10rd, усложненный архив)
- 3.5. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в формате XBRL (точка входа ep_nso_aif_uk_y_90d, усложненный архив)
- 3.6. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL (точка входа ep_nso_uk_nr_1rd, усложненный архив)
- 3.7. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL (точка входа ep_nso_uk_q_y_30rd, усложненный архив)
- 3.8. Иные параметры структуры дополнительного архива при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL
- 3.9. Состав дополнительного архива, частный отчет в котором подписан представителем по доверенности
- 3.10. Требования к простым архивам, представляемым в Банк России
- 4. Особенности определения дат в элементе периода контекста в отчетах XBRL, представляемых в Банк России
- 5. Особенности определения параметров таблиц (периодов), влияющих на формирование контекстов в отчетах XBRL
- 6. Особенности определения значения атрибута decimals в отчетах XBRL, представляемых в Банк России
- 7. Дополнительные разъяснения в части формирования отчетов XBRL управляющими компаниями
- 8. Требования к значению атрибута ReportDate в сервисном файле Service.xml
- 9. Рекомендуемые источники информации
- 10. Контактная информация
- Приложение 1
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2026
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2026 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875