Исполнение аккредитивов. Проверка, прием и отсылка документов

Исполнение аккредитивов. Проверка, прием

и отсылка документов

171. Внешторгбанк СССР осуществляет операции по проверке и отсылке иностранным банкам документов, представляемых внешнеторговыми организациями - бенефициарами, по всем аккредитивам, авизованным, подтвержденным или исполняемым Банком.

Операции по проверке и отсылке документов по аккредитивам могут осуществляться также по поручению и от имени Внешторгбанка СССР отделениями Банка и уполномоченными учреждениями Госбанка СССР. Отделения Банка при выполнении указанных операций руководствуются положениями настоящей Инструкции. Особенности выполнения ими операций по проверке и отсылке документов по аккредитивам изложены в п. п. 206 - 216.

172. Советская внешнеторговая организация - бенефициар представляет В/О "Союзрасчетэкспорт" (а в надлежащих случаях - уполномоченному учреждению Госбанка СССР или Внешторгбанка СССР) предусмотренные аккредитивом документы при письме - поручении по установленной форме, согласованной с Внешторгбанком СССР.

В/О "Союзрасчетэкспорт" проверяет правильность оформления письма - поручения. В случае, если аккредитив открыт на часть стоимости товара, в письме - поручении должны содержаться сведения о порядке оплаты остальной части стоимости товара и данные о наличии гарантии платежа (наименование гаранта, сумма и срок действия гарантии, а также место ее хранения).

По аккредитивам с рассрочкой платежа, срок платежа по которым определяется согласно содержащимся в аккредитиве указаниям (например, 120 дней от даты отгрузки), бенефициар должен исчислить и указать эту дату, которая сообщается В/О "Союзрасчетэкспорт" банку - эмитенту при отсылке ему документов.

Поручения регистрируются в журнале по установленной форме (04068457).

173. Работник Банка тщательно проверяет представленные бенефициаром документы и соблюдение всех условий аккредитива.

При проверке документов необходимо удостовериться в том, что по внешним признакам они соответствуют условиям аккредитива. Если документы по внешним признакам окажутся противоречащими друг другу, они должны рассматриваться как не соответствующие по внешним признакам условиям аккредитива.

При оценке документов по внешним признакам необходимо:

а) проверить их комплектность, т.е. наличие всех из перечисленных в аккредитиве документов в требующемся количестве экземпляров;

б) проверить по внешнему виду правильность оформления каждого документа и соответствие его требованиям аккредитива, т.е. правильность заполнения реквизитов бланка документа, наличие подписей, печатей, штампов, передаточных надписей, виз, оговорок или иных пометок, обусловленных в аккредитиве или формой самого документа, а также удостовериться в отсутствии явных, видимых следов подделки;

в) проверить документы по содержанию и цифровым данным, т.е. убедиться в том, что они соответствуют требованиям аккредитива, не содержат видимых противоречий между собой и что весь комплект документов относится к указанному в аккредитиве товару (услугам) или партии этого товара, когда разрешены частичные отгрузки.

174. Если аккредитив предусматривает представление тратты бенефициара, которая подлежит отсылке банку - эмитенту или другому указанному в аккредитиве банку, необходимо удостовериться в том, что такая тратта приложена к документам и что ее реквизиты соответствуют требованиям применяемого вексельного закона <*> и условиям аккредитива (особенно такие, как срок платежа, сумма, наименование плательщика). Следует также проверить наличие в тратте специальных пометок, оговоренных в аккредитиве (пометки о том, что тратта выставлена по данному аккредитиву, процентной оговорки и др.). Все тратты выписываются приказу внешнеторговой организации - бенефициара и индоссируются в пользу Внешторгбанка СССР или выписываются непосредственно приказу Внешторгбанка СССР (за исключением тратт по акцептным аккредитивам, исполняемым Внешторгбанком СССР, п. 185).

Если акцептный аккредитив исполняется банком - эмитентом или другим, уполномоченным им иностранным банком, тратты должны быть выписаны бенефициаром в соответствии с условиями аккредитива на банк - эмитент или на другой, указанный в аккредитиве банк, или на приказодателя.

Если аккредитив с негоциацией исполняется иностранным банком, уполномоченным банком - эмитентом, тратты должны выписываться бенефициаром в соответствии с условиями аккредитива на приказодателя или на банк - эмитент или на другой, указанный в аккредитиве банк (но не на исполняющий банк и не на Внешторгбанк СССР).

-------------------------------

<*> См. Справку по вексельному законодательству (Приложение N 10) и Образцы переводного и простого векселя (Приложение N 15).

175. Если аккредитив предусматривает представление документов, иных чем транспортные, страховые и коммерческие счета, в нем должно быть указано, кем такие документы должны быть выданы и какие формулировки или данные они должны содержать. Если в аккредитиве это не указано, такие документы при соблюдении вышеуказанных правил проверки принимаются в том виде, как они представлены бенефициаром.

При оценке транспортных, страховых документов и коммерческих счетов проверяется прежде всего их соответствие требованиям аккредитива. Кроме того, при решении вопроса о приеме таких документов или отказе в приеме работник Банка должен руководствоваться соответствующими положениями Унифицированных правил.

176. При приеме и проверке документов работник Банка должен также тщательно проверить соблюдение бенефициаром всех остальных условий аккредитива:

а) установленных в аккредитиве сроков (срока представления документов в надлежащий банк для платежа, акцепта или негоциации, срока от даты выдачи транспортного документа до даты его представления в банк, сроков, предусмотренных для отгрузок);

б) условий транспортировки товара (СИФ, ФОБ, СИП, КАФ и др., условий, касающихся порта отгрузки и выгрузки, частичных отгрузок и перегрузки товара и других транспортных условий);

в) условий, относящихся к количественной и качественной характеристике товара (количество, стоимость, цена за единицу, маркировка, упаковка и др.);

г) условий, относящихся к страхованию товара;

д) иных условий, если таковые содержатся в аккредитиве.

Работник Банка производит проверку соблюдения бенефициаром всех условий аккредитива, руководствуясь при этом положениями, изложенными в § 1 настоящей главы, и соответствующими статьями Унифицированных правил.

177. Срок для представления документов в банк и срок от даты выдачи транспортного документа истекают в месте исполнения аккредитива (т.е. во Внешторгбанке СССР или в иностранном банке, в зависимости от указаний, содержащихся в аккредитиве). По аккредитивам, исполняемым за границей иностранными банкам, внешнеторговые организации - бенефициары должны представлять документы во Внешторгбанк СССР ранее этих сроков, с учетом времени, необходимого для почтового пробега документов до местонахождения иностранного банка. В связи с этим представление в таких случаях документов во Внешторгбанк СССР в день истечения указанных сроков или ранее, но без учета времени почтового пробега документов, будет рассматриваться как представление с нарушением условий аккредитива.

178. В случае продления срока для представления документов в Банк или срока от даты выдачи транспортного документа в соответствии со ст. 48 Унифицированных правил, В/О "Союзрасчетэкспорт", принимая документы от бенефициара в качестве исполняющего банка и направляя их банку - эмитенту, прилагает к документам свое удостоверение по следующей форме: "Представлены к платежу (акцепту или негоциации, в зависимости от случая) в течение срока, продленного в соответствии со статьей 48 "а" Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов, редакция 1983 г., публикация МТП N 400".

179. Документы с отклонениями в отношении количества отгруженного товара и цены за единицу могут приниматься по аккредитивам в случае, предусмотренном ст. 43 Унифицированных правил. При этом, если сумма аккредитива не была увеличена по требованию бенефициара и оказалась недостаточной для производства платежа, бенефициар должен выписать на сумму превышения отдельный счет на инкассо и представить его вместе с документами по аккредитиву.

Затребование инкассируемых сумм производится одновременно с требованием платежа по аккредитиву.

180. После того, как в результате проверки будет установлено соответствие представленных документов условиям аккредитива и выполнение других условий аккредитива, документы принимаются от бенефициара под расписку для осуществления платежа, акцепта или негоциации и для отсылки их иностранному банку.

181. Принятые от внешнеторговой организации коносаменты, страховые полисы и тратты, выписанные или индоссированные приказу Внешторгбанка СССР, оформляются работником Банка следующим образом:

а) на обороте коносаментов и страховых полисов совершается передаточная надпись в пользу иностранного банка, в адрес которого отсылаются документы, в соответствии с образцами, приведенными в Приложении N 15;

б) на обороте тратт совершается препоручительный индоссамент в пользу иностранного банка в соответствии с образцом, приведенным в Приложении N 15.

При направлении в адрес иностранных банков тратт сроком платежа более одного года, подлежащих акцепту и возврату для хранения во Внешторгбанке СССР, передаточная надпись не совершается.

182. Принятые и оформленные в соответствии с положениями настоящей Инструкции документы отсылаются за границу в соответствии с условиями аккредитива в день их получения от внешнеторговой организации при письме установленной формы заказной авиапочтой.

В случае, когда условиями аккредитивов не оговорен порядок отсылки документов, все документы направляются одной почтой.

183. По уполномочию иностранного банка - эмитента Внешторгбанк СССР может выступать в роли исполняющего банка, т.е. банка, осуществляющего с аккредитива платежи по предъявлении, платежи с рассрочкой, акцепт или негоциацию векселей против представленных бенефициаром документов, которые по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, и при выполнении бенефициаром всем других условий аккредитива.

Внешторгбанк СССР является банком, уполномоченным на исполнение аккредитива иностранного банка: когда Внешторгбанк СССР подтвердил аккредитив иностранного банка; когда Внешторгбанк СССР принял аккредитив, разрешающий негоциацию любым банком на территории СССР (аккредитив со свободной негоциацией).

Предоставив Внешторгбанку СССР полномочия на исполнение аккредитива, банк - эмитент тем самым обязуется предоставить Внешторгбанку СССР возмещение в связи с произведенным им платежом, акцептом или негоциацией и принять документы, которые по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива.

При наличии полномочий иностранного банка - эмитента Внешторгбанк СССР принимает к исполнению аккредитивы, которые были им авизованы или подтверждены, если аккредитив предусматривает, что местом представления документов является Внешторгбанк СССР (или другое банковское учреждение в СССР).

184. В случае, если аккредитив с платежом по предъявлении, исполняемый Внешторгбанком СССР, предусматривает выставление бенефициаром тратт сроком по предъявлении (at sight) на Внешторгбанк СССР (исполняющий банк), представление таких тратт не является обязательным. Указанные тратты, если они представлены, хранятся в досье аккредитива.

185. Если по акцептному аккредитиву банк - эмитент указал Внешторгбанк СССР в качестве исполняющего банка, это означает, что срочные тратты, выставленные бенефициаром, подлежат акцепту Внешторгбанком СССР.

Внешторгбанк СССР принимает поручение на исполнение акцептного аккредитива в порядке, предусмотренном п. 158 для подтверждения аккредитива и при условии, что срок платежа по траттам не превышает 1 год.

В/О "Союзрасчетэкспорт" при проверке представленных бенефициаром документов обращает внимание на правильность составления тратт, в которых, в частности, внешнеторговая организация должна быть указана в качестве получателя, а Внешторгбанк СССР - в качестве плательщика.

Акцепт тратт оформляется путем проставления на их лицевой стороне пометки (штампа) "акцептовано" и двух подписей уполномоченных работников Банка.

Тратты бенефициару не возвращаются, а хранятся во Внешторгбанке СССР в досье аккредитива.

186. По аккредитивам с негоциацией тратт, исполняемым Внешторгбанком СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" при проверке документов, представленных бенефициаром, обращает внимание на то, чтобы тратты были выписаны бенефициаром на банк - эмитент или на другой, указанный в аккредитиве банк, или на приказодателя (но не на Внешторгбанк СССР).

Срочные тратты, выставленные по таким аккредитивам, как правило, Банком не покупаются (не учитываются). Однако В/О "Союзрасчетэкспорт" может по просьбе бенефициара - внешнеторговой организации производить негоциацию тратт, т.е. покупку тратт до наступления их срока платежа в соответствии с условиями аккредитива. Негоциация тратт производится на условиях, аналогичных предоставлению советским организациям валютных кредитов, в соответствии с положениями инструкции Внешторгбанка СССР от 1 декабря 1981 г. N 20 "О кредитовании советских организаций в иностранной валюте".

При этом тратты негоциируются Внешторгбанком СССР с оборотом на бенефициара по аккредитиву - внешнеторговую организацию (т.е. с регрессом на трассанта).

187. В тех случаях, когда условиями аккредитива с негоциацией, исполняемого Внешторгбанком СССР, предусматривается отнесение расходов по негоциации на счет банка - эмитента или приказодателя, В/О "Союзрасчетэкспорт" предъявляет банку - эмитенту требование о возмещении (помимо сумм, выплаченных по аккредитиву, и комиссии за негоциацию) также следующих расходов:

а) при негоциации тратты, выставленной платежом по предъявлении, - процентов за пользование почтовым кредитом за период с даты негоциации тратты Внешторгбанком СССР до даты ее оплаты иностранным банком;

б) при негоциации срочной тратты - процентов за пользование кредитом за период с даты негоциации тратты Внешторгбанком СССР до срока платежа, указанного в тратте.

Начисление процентов производится в валюте платежа по тратте по соответствующим ставкам по депозитам, а в тех случаях, когда с иностранным банком имеется соглашение о предоставлении почтового кредита, - по ставкам, предусмотренным соглашением. Размер ставок, по которым производится начисление процентов, сообщается Валютным управлением.