Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 апреля 2004 г. N 5769

------------------------------------------------------------------

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

29 марта 2004 г. N 255-П

ПОЛОЖЕНИЕ

ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Настоящее Положение в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (I часть), ст. 5032), статьей 25 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 26 марта 2004 года N 6) устанавливает порядок депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России.

Настоящее Положение не распространяется на небанковские кредитные организации - организации инкассации.

Для целей настоящего Положения используются следующие основные понятия:

уполномоченное учреждение Банка России - экономическое подразделение территориального учреждения Банка России, отделение, операционное управление, головной расчетно-кассовый центр, расчетно-кассовый центр Банка России, наделенные в установленном Банком России порядке полномочиями для осуществления одной или нескольких из следующих функций:

регулирования размера обязательных резервов;

контроля за выполнением кредитными организациями нормативов обязательных резервов, в том числе проведение проверок выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов (далее - проверки);

применения мер воздействия к кредитным организациям за нарушение установленного порядка депонирования обязательных резервов, в том числе штрафа за нарушение нормативов обязательных резервов;

должностное лицо уполномоченного учреждения Банка России - руководитель территориального учреждения Банка России, его заместитель, руководитель отделения, операционного управления, их заместители, руководитель головного расчетно-кассового центра, руководитель расчетно-кассового центра Банка России, наделенные соответствующими полномочиями для осуществления одной или нескольких из следующих функций:

подписания распоряжений на осуществление перерасчета по обязательным резервам, по переоформлению обязательных резервов (далее - распоряжение) и других документов при регулировании размера обязательных резервов и реорганизации кредитных организаций;

утверждения акта проверок;

принятия решений о применении мер воздействия к кредитным организациям за нарушение установленного порядка депонирования обязательных резервов, в том числе подписание предписаний об уплате штрафа за нарушение нормативов обязательных резервов;

уполномоченные лица кредитной организации - единоличный исполнительный орган, главный бухгалтер, их заместители, кандидатуры которых в установленном порядке согласованы с Банком России и подписи которых представлены в карточке с образцами подписей и оттиска печати, находящейся (либо представляемой) в уполномоченном учреждении (уполномоченное учреждение) Банка России (далее - карточка с образцами подписей и оттиска печати);

корреспондентский счет - банковский счет, открытый кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России по месту нахождения головного офиса на основании договора корреспондентского счета;

корреспондентский субсчет (корреспондентские субсчета) - банковский счет (банковские счета) кредитной организации, открытый (открытые) по месту нахождения филиала (филиалов) в подразделении (подразделениях) расчетной сети Банка России на основании договора (договоров) корреспондентского субсчета;

абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 03.10.2005 N 1621-У;

резервируемые обязательства - обязательства кредитной организации в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, состав которых определен в главе 2 настоящего Положения;

отчетный период - период с первого числа отчетного месяца по первое число месяца, следующего за отчетным, включительно. В случае проведения внеочередного регулирования размера обязательных резервов отчетный период устанавливается Банком России;

нормативная величина обязательных резервов - размер (сумма) обязательных резервов, подлежащий (подлежащая) депонированию в Банке России. Рассчитывается путем применения норматива (нормативов) обязательных резервов к средней хронологической величине резервируемых обязательств за отчетный период и исключения в порядке, установленном главой 3 настоящего Положения, наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации;

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 03.10.2005 N 1621-У, от 27.09.2006 N 1728-У)

период усреднения - период с первого числа месяца, следующего за отчетным, по первое число второго месяца, следующего за отчетным, включительно (для крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений - период с первого числа второго месяца, следующего за отчетным, по первое число третьего месяца, следующего за отчетным, включительно). В случае проведения внеочередного регулирования размера обязательных резервов период усреднения устанавливается Банком России;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.09.2006 N 1728-У)

коэффициент усреднения - числовой множитель, значение которого находится в интервале от 0 до 1, устанавливаемый Советом директоров Банка России для расчета усредненной величины обязательных резервов и публикуемый в "Вестнике Банка России";

усредненная величина обязательных резервов - размер (сумма) обязательных резервов, рассчитываемый (рассчитываемая) путем применения коэффициента усреднения к нормативной величине обязательных резервов, подлежащий (подлежащая) поддержанию на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) в течение периода усреднения в порядке, предусмотренном главой 5 настоящего Положения;

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.04.2005 N 1572-У, от 03.10.2005 N 1621-У, от 27.09.2006 N 1728-У)

расчетная величина обязательных резервов - размер (сумма) обязательных резервов, рассчитываемый (рассчитываемая) как разность между нормативной и усредненной величинами обязательных резервов, подлежащий (подлежащая) депонированию на счете (счетах) для хранения обязательных резервов, открытом (открытых) в Банке России (далее - счета по учету обязательных резервов);

регулирование размера обязательных резервов - комплекс мероприятий, осуществляемых уполномоченным учреждением Банка России в целях обеспечения соответствия размера обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, расчетной величине обязательных резервов, в том числе проведение перерасчета по обязательным резервам за отчетный период и по результатам проверок, а также контроля исполнения кредитной организацией обязанности по поддержанию усредненной величины обязательных резервов на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) в периоде усреднения (далее - обязанность по усреднению обязательных резервов);

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.04.2005 N 1572-У)

период регулирования обязательных резервов - три рабочих дня, начиная со дня, установленного кредитной организации главой 3 настоящего Положения для представления Расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, форма которого приведена в приложении 1 к настоящему Положению (далее - Расчет), либо со дня утверждения акта проверки;

недовзнос - сумма превышения расчетной величины обязательных резервов над размером обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, подлежащая перечислению кредитной организацией на указанные счета в период регулирования обязательных резервов;

перевзнос - сумма превышения размера обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, над расчетной величиной обязательных резервов, подлежащая возврату Банком России на корреспондентский счет кредитной организации в период регулирования обязательных резервов;

нарушение нормативов обязательных резервов - недовзнос, не перечисленный кредитной организацией на счета по учету обязательных резервов в период регулирования обязательных резервов (за исключением недовзноса, установленного по результатам проверки); недовзнос, установленный по результатам проверки; невыполнение кредитной организацией обязанности по усреднению обязательных резервов.