Глава 2. Составление раздела 1 Отчета

2.1. В разделе 1 Отчета (далее - раздел 1) отражаются сведения обо всех открытых лицевых счетах по состоянию на день отчетной недели, за который представляется Отчет.

2.2. В графе 1 раздела 1 указывается номер лицевого счета.

2.3. В графах 2 - 13 раздела 1 отражается информация, в разрезе которой ведется аналитический учет по лицевым счетам. Графы 2 - 13 раздела 1 заполняется в случае, если это применимо к указанному лицевому счету.

В графе 2 раздела 1 указывается полное наименование владельца счета, контрагента отчитывающейся организации, в том числе кредитной организации - контрагента, небанковской кредитной организации - контрагента, в отношении которых открыты лицевые счета, эмитента ценной бумаги, учтенной на лицевом счете.

В графе 3 раздела 1 указывается наименование на иностранном языке владельца счета, контрагента отчитывающейся организации, в том числе кредитной организации - нерезидента, в отношении которых открыты лицевые счета, эмитента ценной бумаги, учтенной на лицевом счете.

В графе 4 раздела 1 для кредитных организаций - резидентов указывается регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с частью третьей статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ); для кредитных организаций (филиалов) - нерезидентов графа 4 раздела 1 не заполняется.

В графе 5 раздела 1 для кредитных организаций - нерезидентов, контрагентов-нерезидентов отчитывающейся организации, эмитентов-нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации (или его аналог) в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN) (далее - TIN).

В графе 6 раздела 1 для кредитной организации - нерезидента, контрагента-нерезидента отчитывающейся организации, эмитента-нерезидента указывается регистрационный номер в стране регистрации (NUM) иностранной организации (при отсутствии TIN).

В графе 7 раздела 1 указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценной бумаги.

В графе 8 раздела 1 указывается международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).

В графе 9 раздела 1 указывается наименование производного финансового инструмента (ПФИ).

В графе 10 раздела 1 указывается наименование торговой (биржевой) секции рынка в соответствии со следующими кодами:

1 - фондовая;

2 - срочная;

3 - валютная;

4 - товарная;

99 - иная (указывается текстом отдельной строкой (99.1, 99.2, ... 99.N) по каждой иной секции).

В графе 11 раздела 1 указывается код страны, резидентами которой являются контрагенты (владельцы счета, контрагенты отчитывающейся организации, в том числе кредитные организации - контрагенты, небанковские кредитные организации - контрагенты, в отношении которых открыты лицевые счета, эмитенты ценных бумаг, учтенных на лицевых счетах) в соответствии Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

В графе 12 раздела 1 указывается тип счета, в случае если отчитывающая организация открыла контрагенту специальный банковский счет в соответствии с нормативными правовыми актами, которыми установлены специальные экономические меры в связи с недружественными действиями иностранных государств (далее - специальный счет), с использованием следующих значений:

Д - для специального счета типа "Д";

С - для специального счета типа "С";

И - для специального счета типа "И".

В графе 13 раздела 1 указывается иная информация (в отношении лицевых счетов, которые не предусматривают аналитический учет в разрезе информации, указанной в графах 2 - 12 раздела 1 (в частности, по счетам раздела 7 баланса необходимо привести при наличии расшифровку вида доходов или расходов, если в названии лицевого счета содержится уточняющая информация по виду доходов или расходов, кроме названия символа доходов и расходов).