Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420873 "Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420873 "Отчет

о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных

паев паевого инвестиционного фонда"

1. Отчетность по форме 0420873 "Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда" (далее - отчетность по форме 0420873) составляется специализированным депозитарием, заключившим с управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (далее - управляющая компания) договор о ведении реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее - реестр), ежеквартально по состоянию на последний календарный день квартала, за который представляется указанная отчетность (далее соответственно - отчетная дата, отчетный период), с учетом пунктов 13 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.

В отчетности по форме 0420873 указывается информация о реестрах, ведение которых осуществляет специализированный депозитарий на основании вступивших в силу договоров о ведении реестров.

2. По показателям раздела 1 указывается информация об операциях, проведенных по счетам по всем реестрам за отчетный период.

2.1. По показателю "Общее количество находящихся на ведении реестров, единиц" указывается общее количество находящихся на ведении у специализированного депозитария реестров по состоянию на отчетную дату.

2.2. По показателю "Количество случаев предоставления информации из реестра, единиц" указывается количество случаев предоставления специализированным депозитарием информации из реестра (выдача выписок, справок, формирование списка владельцев инвестиционных паев и иной информации).

2.3. По показателю "Количество операций, связанных со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц, единиц" количество операций, связанных со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и со счета неустановленных лиц, указывается в разрезе видов операций в соответствии с группой аналитических признаков "Вид операции".

По аналитическому признаку "Связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате совершения сделки" группы аналитических признаков "Вид операции" указывается общее количество операций, связанных со списанием ценных бумаг, за исключением списания ценных бумаг в связи с наследованием, с лицевых счетов и со счета неустановленных лиц в результате совершения сделок.

2.4. По показателю "Иные операции, не связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц, единиц" указывается общее количество иных операций по лицевым счетам и иным счетам, которые не предназначены для учета прав на ценные бумаги, не отраженных по показателям "Количество операций по открытию лицевого счета, изменению сведений о зарегистрированных лицах, единиц", "Количество операций, связанных со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц, единиц", по всем реестрам, в том числе операции по фиксации фактов ограничения и обременения ценных бумаг.

3. В разделе 2 отражается информация по реестрам в разрезе паевых инвестиционных фондов.

3.1. По показателям "Количество инвестиционных паев, учитываемых на счетах зарегистрированных лиц" и "Количество инвестиционных паев, учитываемых на счете неустановленных лиц" указывается количество выданных управляющей компанией инвестиционных паев, учитываемых на счетах зарегистрированных лиц и счете неустановленных лиц.

3.2. По показателю "Количество лицевых счетов в реестре, единиц" указывается количество лицевых счетов в реестре, по которым остаток учитываемых на нем ценных бумаг не равен нулю.

3.3. По показателю "Количество номинальных держателей в реестре, единиц" указывается количество номинальных держателей в реестре, счета которых имеют как ненулевые, так и нулевые остатки.

3.4. По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" указывается номер счета номинального держателя центрального депозитария в реестре. Информация по показателю указывается исключительно в случае наличия открытого счета номинального держателя центрального депозитария, в том числе с нулевым остатком по счету.

3.5. В случае если в отчетном периоде специализированный депозитарий заключил с управляющей компанией договор о ведении реестра, но на отчетную дату паевой инвестиционный фонд не сформирован, по указанному паевому инвестиционному фонду и его управляющей компании указываются нулевые значения числовых показателей в разрезе групп аналитических признаков:

"Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг";

"Идентификатор паевого инвестиционного фонда";

"Идентификатор управляющей компании";

"Идентификатор ценной бумаги".

4. В разделе 3 указывается список всех паевых инвестиционных фондов, в отношении которых специализированный депозитарий прекратил ведение реестра, но не передал реестры и документы, связанные с их ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет специализированный депозитарий. Информация о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированным депозитарием переданы реестры, но осуществляется хранение части документов, связанных с их ведением, в разделе 3 не отражается. Информация в отношении прекращенных паевых инвестиционных фондов включается в раздел 3 за пять лет, предшествующих отчетной дате.

По показателю "Дата прекращения договора на ведение реестра" указывается дата прекращения договора о ведении реестра специализированного депозитария с управляющей компанией.

По показателю "Код основания приема реестра на хранение" указывается одно из следующих значений:

исключение паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов;

прекращение договора о ведении реестра.

5. По показателям "Примечание" разделов 1 - 3 указывается (при наличии) иная информация о реестрах, ведение которых осуществляет специализированный депозитарий, которая, по решению специализированного депозитария, является существенной.

6. По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании" указывается значение идентификатора управляющей компании, которое должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 2 отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария" (далее - отчетность по форме 0420874) по этой управляющей компании.

По группе аналитических признаков "Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг" указывается значение идентификатора договора о ведении реестра, которое должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор договора" раздела 1 отчетности по форме 0420874 по этому договору.

По группе аналитических признаков "Идентификатор паевого инвестиционного фонда" указывается значение идентификатора паевого инвестиционного фонда, которое должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор паевого инвестиционного фонда" раздела 5 отчетности по форме 0420874 по этому паевому инвестиционному фонду.

По группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" указывается значение идентификатора инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, которое должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" раздела 3 отчетности по форме 0420874 по этой ценной бумаге.