Бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в соответствии с настоящим документом (в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) начиная с отчетности за май 2024 года.
Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У (ред. от 20.02.2024) "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро...

Таблица 17.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

1.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt

2.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort

3.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz

4.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Поступление, в том числе:

ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego

5.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

в результате приобретения

ifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr

6.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости

ifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt

7.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

7.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений

ifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh

8.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

8.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego

9.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

9.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Выбытие, в том числе:

ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

10.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

10.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10(1)

первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoPervPereoczSt

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(1).1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(1).2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(2)

накопленная амортизация

ifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakAmort

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(2).1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(2).2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(3)

накопленное обесценение

ifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakObescz

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(3).1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

10(3).2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

11

Амортизация

ifrs-ru:AmortInvImIKapVlVNego

11.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

11.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

12

Обесценение

ifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego

12.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

12.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

13

Восстановление обесценения

ifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego

13.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

13.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

14

Переклассификация в основные средства и обратно

ifrs-ru:PereklVOSIObratno

14.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

14.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

15

Переклассификация в прочие активы

ifrs-ru:PereklVProchAktiv

15.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

15.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

16

Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego

16.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

16.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

17

Прочее

ifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego

17.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

17.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

18

Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

18.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

18.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

19

первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt

19.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

19.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

20

накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort

20.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

20.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

21

накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz

21.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

21.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Таблица 16.4. Потоки денежных средств, связанные с прекращенной деятельностью, активами (активами выбывающих групп), обязательствами выбывающих групп, классифицированными как предназначенные для продажи, составляющими прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах