3.2. В ПВФУ должно быть представлено определение и описание минимум трех стресс-сценариев ПВФУ <17>, каждый из которых выбирается КО самостоятельно и может содержать события следующего характера:
--------------------------------
<17> В соответствии с подпунктом 1 пункта 3.4 приложения к Положению Банка России N 653-П.
- события системного характера, предусматривающие возникновение кризисной ситуации в экономике <18>, или
--------------------------------
<18> Рекомендуется учитывать параметры сценария, соответствующие публикуемому Банком России в рамках Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики рисковому сценарию или сценарию (при наличии), предоставляемому Банком России в рамках надзорного стресс-тестирования по методу "снизу-вверх" (bottom-up). В случае использования КО собственных параметров стресс-сценария они должны быть консервативнее предложенных Банком России.
- идиосинкратические события, или
- комбинацию событий системного характера и идиосинкратического характера.
Примеры указанных событий приведены в таблице 1.
Каждый из сценариев может предполагать реализацию нескольких видов риска с учетом требуемой глубины стресса (пункт 3.1 настоящих Рекомендаций), в том числе кредитного, рыночного, процентного риска банковского портфеля, риска ликвидности или операционного риска.
Таблица 1. Примеры событий для стресс-сценариев ПВФУ
значительное ухудшение основных макропоказателей, включая темпы роста ВВП; |
||
дефолт крупнейших заемщиков, влияющих на финансовую стабильность банковского сектора или страны; |
||
снижение ликвидности, доступной на финансовых рынках (межбанковском рынке, рынке ценных бумаг и др.); |
||
рост страновых рисков, отток капитала из страны, где КО имеет существенный объем бизнеса; |
||
общие негативные изменения цен на активы (в том числе на финансовых рынках, товарно-сырьевых биржах и т.д.). |
||
реализация кредитного риска, приводящая к существенным убыткам для КО (в том числе дефолт крупнейших заемщиков, контрагентов КО); |
||
негативные изменения стоимости финансовых активов, чувствительные для КО; |
||
значимые оттоки привлеченных средств физических и юридических лиц; |
||
значительное ухудшение финансового состояния участника банковской группы, не являющегося КО; |
||
реализация риска вынужденной поддержки <19>; |
||
нарушение КО ковенант <20>; |
||
реализация операционного риска, в том числе в связи с утечкой конфиденциальной информации, реализацией киберриска, нарушением операционной устойчивости и т.д. |
--------------------------------
<19> Риск вынужденной поддержки (step-in-risk) - риск оказания вынужденной финансовой поддержки со стороны кредитной организации в пользу другого юридического и (или) физического лица в отсутствие или сверх контрактных обязательств по оказанию такой поддержки.
<20> Ковенанты - это обязательства заемщика соответствовать определенным ограничениям в области финансовых показателей и отдельных аспектов деятельности, при нарушении которых у кредитора возникает право требования досрочного исполнения обязательств.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей