1. Условия рассмотрения Заявлений на выдачу Разрешений

1. Условия рассмотрения Заявлений

на выдачу Разрешений

1.1. Заявления резидентов, поступившие в Министерство финансов Российской Федерации и его территориальные органы (далее - Уполномоченный орган), регистрируются в соответствии с действующим в Уполномоченном органе порядком делопроизводства и передаются в экспертную группу - обособленное подразделение Уполномоченного органа, на которое возлагается подготовка Разрешений (отказов в их выдаче) (далее - Экспертная группа).

Персональный состав Экспертной группы определяется приказом по Уполномоченному органу.

1.2. Руководителем Экспертной группы из числа ее сотрудников назначается ответственный исполнитель - работник Уполномоченного органа, входящий в состав Экспертной группы, имеющий право принимать к рассмотрению Заявления резидентов и подготавливать Разрешения в соответствии с настоящей Инструкцией (далее - Ответственный исполнитель).

1.3. Ответственный исполнитель регистрирует Заявление в журнале регистрации Заявлений. Форма журнала приведена в Приложении N 1-И к настоящей Инструкции.

1.4. Ответственный исполнитель проверяет полноту представленного комплекта документов, правильность оформления, а также соответствие сведений, содержащихся в Заявлении и в представленных документах, требованиям пункта 4 "Правил выдачи резидентам разрешений на отсрочку платежа на срок более 90 дней по экспорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности)" (далее - Правила), утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 сентября 2002 года N 699 "О порядке выдачи резидентам разрешений на отсрочку платежа на срок более 90 дней по экспорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности)" (далее - Постановление).

1.5. В случаях, установленных пунктом 2 Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 21 октября 2002 г. N 100н (далее - Приказ), Ответственный исполнитель в течение 3-дневного срока с даты регистрации Заявления направляет полученный комплект документов в Департамент валютного контроля Минфина России, с письменным уведомлением об этом резидента. При этом в журнале регистрации Заявлений делается отметка о передаче материалов.

1.6. На этапе поступления и регистрации Заявления на получение Разрешения Ответственный исполнитель начинает оформление Карточки учета Разрешения на совершение валютной операции, связанной с движением капитала, при экспорте товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности (далее - КУ), по форме, приведенной в Приложении N 2-И, в соответствии с порядком заполнения КУ, установленным в Приложении N 3-И к настоящей Инструкции.

1.7. Ответственный исполнитель проводит сбор и обработку дополнительного материала, касающегося выдачи Разрешения:

- проверку по внутренним системам учета и базам данных Уполномоченного органа;

- изучение материалов правоохранительных, таможенных органов;

- другие необходимые мероприятия.

1.8. По результатам рассмотрения Заявления и предварительного изучения дополнительного материала Ответственный исполнитель готовит заключение, в котором отражает необходимые сведения о резиденте, свои выводы и предложения с учетом установленных норм и правил проведения валютных операций в Российской Федерации, причин отсрочки платежа, международной практики торговли.

Сведения о резиденте должны содержать следующую информацию: данные учредительных документов (наименование, организационно - правовая форма, номер и дата свидетельства о регистрации с указанием органа, зарегистрировавшего резидента), основной предмет деятельности резидента, название банка - агента, дату и номер Контракта, предмет сделки, наименование фирмы - контрагента, сроки и основания платежа, формы расчетов.

1.9. Решение о выдаче Разрешений (отказов в их выдаче) принимается на заседании Экспертной группы, председателем которой является в случаях, установленных пунктом 2 Приказа, Руководитель департамента центрального аппарата Минфина России, в случаях, установленных пунктом 3 Приказа, - Руководитель Территориального управления валютного контроля Минфина России.

1.10. Члены Экспертной группы должны обеспечивать соответствующий режим хранения и защиты полученной в процессе своей деятельности информации, составляющей служебную, банковскую, налоговую, коммерческую и иную тайну.

1.11. Срок рассмотрения Заявлений и принятия решений о выдаче (отказе в выдаче) Разрешения не должен превышать сроков, установленных законодательством Российской Федерации.