Приложение 4

к Указанию Банка России

от 25 августа 2021 года N 5901-У

"О требованиях к сведениям и документам,

типовых формах, порядке и способах

представления документов для получения

иностранной страховой организацией

лицензии на осуществление страховой

деятельности, а также аккредитации

филиала иностранной

страховой организации"

ТРЕБОВАНИЯ

К БИЗНЕС-ПЛАНУ ИНОСТРАННОЙ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В ЧАСТИ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ ЧЕРЕЗ СОЗДАВАЕМЫЙ ЕЮ ФИЛИАЛ

1. Бизнес-план иностранной страховой организации в части деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через создаваемый ею филиал (далее - бизнес-план), должен состоять из титульного листа, оглавления, описательной части и приложений к бизнес-плану.

Текст бизнес-плана должен быть разделен на разделы (главы). Оглавление бизнес-плана должно быть расположено на отдельной странице.

2. На титульном листе бизнес-плана должны быть указаны:

информация об утверждении бизнес-плана уполномоченным органом иностранной страховой организации с указанием даты и номера решения об утверждении бизнес-плана;

слова "Бизнес-план";

полное и (или) сокращенное (при наличии) наименования иностранной страховой организации;

наименование филиала иностранной страховой организации;

адрес (место нахождения) филиала иностранной страховой организации на территории Российской Федерации;

регистрационный номер записи иностранной страховой организации в ЕГРССД (при наличии).

3. В описательной части бизнес-плана должны содержаться следующие сведения:

3.1. общая информация о филиале иностранной страховой организации, включая:

сведения об ответственном актуарии, с которым предполагается заключить (заключен) договор о проведении актуарного оценивания расчетного размера гарантийного депозита в соответствии с пунктом 3 статьи 33.4 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", с указанием фамилии, имени, отчества (последнего - при наличии) ответственного актуария, данных паспорта (иного документа, удостоверяющего личность), идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или аналог кода налогоплательщика, страхового номера индивидуального лицевого счета (СНИЛС) (при наличии), даты включения ответственного актуария в реестр ответственных актуариев (при наличии), сведений о саморегулируемой организации актуариев, членом которой он является (при наличии);

сведения о функциях и услугах, переданных (планируемых к передаче) филиалом иностранной страховой организации на аутсорсинг третьему лицу (при наличии);

сведения о применяемых иностранной страховой организацией стандартах и правилах составления бухгалтерской (финансовой) отчетности;

виды страхования, предполагаемые для заключения договоров страхования на территории Российской Федерации.

3.2. информация о целях, задачах и маркетинговой политике иностранной страховой организации в части ее деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через создаваемый ею филиал, содержащая:

цели создания филиала иностранной страховой организации;

цели расширения осуществляемой иностранной страховой организацией через филиал на территории Российской Федерации деятельности с указанием влияния вида (видов) деятельности, на который (которые) иностранной страховой организацией представлено заявление о получении лицензии (для соискателя лицензии - иностранной страховой организации, зарегистрированной в ЕГРССД);

анализ регионального аспекта планируемой коммерческой деятельности иностранной страховой организации через филиал на территории Российской Федерации с определением рыночной специализации и целевой ориентации филиала иностранной страховой организации в отношении клиентской базы, а также выводы о результатах данного анализа;

сведения о текущем положении иностранной страховой организации на рынке страховых услуг на территории Российской Федерации и действия, которые предполагается предпринять для достижения планируемого положения иностранной страховой организацией на рынке страховых услуг через филиал на территории Российской Федерации;

долгосрочное видение иностранной страховой организацией роли и места ее филиала на рынке страховых услуг на территории Российской Федерации, специфические особенности позиционирования филиала в рыночной среде;

цели (задачи), поставленные руководством иностранной страховой организации перед ее филиалом на территории Российской Федерации, с указанием сроков и перечня действий по их реализации;

стратегию развития иностранной страховой организации в части осуществления деятельности на территории Российской Федерации через филиал в отношении вида (видов) страхования, осуществление которого (которых) планируется иностранной страховой организацией, с указанием действий, которые филиал иностранной страховой организации планирует осуществить для достижения поставленных целей;

описание круга потенциальных страхователей иностранной страховой организации при осуществлении деятельности на территории Российской Федерации через филиал с указанием их планируемого количества, возможности по расширению перечня услуг, планируемых для оказания страхователям;

сведения о возможности расширения круга страхователей (для соискателя лицензии - иностранной страховой организации, зарегистрированной в ЕГРССД);

сведения об основных страхователях, обслуживаемых иностранной страховой организацией через филиал на территории Российской Федерации, на момент утверждения бизнес-плана (для соискателя лицензии - иностранной страховой организации, зарегистрированной в ЕГРССД);

3.3. информация о системе управления иностранной страховой организации и ее филиала на территории Российской Федерации, содержащая:

данные о структуре корпоративного управления иностранной страховой организации с указанием сведений об органах управления, включая сведения об их составе, структуре и компетенции;

данные о структуре управления иностранной страховой организации и ее филиала на территории Российской Федерации;

данные об организационной структуре иностранной страховой организации и ее филиала на территории Российской Федерации с указанием наименований созданных (создаваемых) в составе филиала структурных подразделений, их функций и подчиненности, принципов распределения между ними и их должностными лицами полномочий и ответственности, порядка делегирования полномочий, планируемой численности персонала по каждому структурному подразделению;

3.4. информация о внутренних документах иностранной страховой организации в части осуществления деятельности на территории Российской Федерации через филиал по следующим вопросам:

управление филиалом иностранной страховой организации на территории Российской Федерации;

контроль за соответствием квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации руководящих должностных лиц филиала иностранной страховой организации на территории Российской Федерации, распределение ответственности и полномочий между указанными работниками, обеспечение исключения конфликта интересов между ними, в том числе выявление и контроль конфликта интересов, а также предотвращение его последствий;

раскрытие информации об иностранной страховой организации в части деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через филиал;

3.5. информация о системе внутреннего контроля иностранной страховой организации в части деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через филиал, содержащую:

описание системы внутреннего контроля с отражением подходов к управлению рисками, активами, обязательствами иностранной страховой организации в части деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через филиал, в том числе при изменении характера и масштаба осуществляемых операций;

сведения о лице, ответственном за организацию системы внутреннего контроля и непосредственную реализацию эффективного функционирования системы внутреннего контроля;

описание организации внутреннего аудита с указанием планируемой численности персонала службы внутреннего аудита иностранной страховой организации в части деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через филиал (при наличии службы внутреннего аудита иностранной страховой организации);

описание механизмов обеспечения независимости систем внутреннего контроля и организации внутреннего аудита;

3.6. информация о планируемых показателях деятельности иностранной страховой организации в части деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через филиал, и обоснование их достижения с указанием на принятые при расчете допущения (отклонения), в том числе в отношении уровня инфляции, ставок налогов, подлежащих уплате иностранной страховой организацией, отражающая:

прогноз планируемого количества заключенных через филиал договоров страхования (перестрахования) по планируемым к осуществлению видам страхования и поступлений страховых премий по ним;

оценку объема планируемых к принятию иностранной страховой организацией через филиал на территории Российской Федерации обязательств и расчетного размера гарантийного депозита, формирование которого осуществляется в соответствии с требованиями пункта 3 статьи 33.4 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", а также величину его превышения над минимальным размером гарантийного депозита;

3.7. информация о материально-техническом обеспечении деятельности филиала иностранной страховой организации, содержащая:

сведения о здании (помещении), в котором будет располагаться (располагается) филиал иностранной страховой организации, с указанием права, на основании которого будет осуществляться (осуществляется) пользование зданием (помещением);

сведения о технических возможностях для осуществления планируемых операций и деятельности, включая обеспечение информационной безопасности филиала иностранной страховой организации.

4. В описательной части бизнес-плана для раскрытия его основных целей по решению иностранной страховой организации отражается информация, не предусмотренная подпунктами 3.1 - 3.7 пункта 3 настоящего приложения.

5. К бизнес-плану должны быть приложены следующие документы:

копия решения об утверждении бизнес-плана;

схема структуры корпоративного управления иностранной страховой организации;

схема системы управления филиала иностранной страховой организации на территории Российской Федерации, отражающая подчиненность структурных подразделений филиала;

графики, схемы, таблицы, используемые при составлении бизнес-плана.

6. Бизнес-план должен быть составлен на срок, определяемый иностранной страховой организацией, но не менее чем на три календарных года и на период времени с планируемой даты получения лицензии по 31 декабря календарного года, в котором иностранная страховая организация планирует получить лицензию.

Бизнес-план не должен иметь внутренних противоречий.