Банком России доведены новые Разъяснения от 07.03.2023 (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России, начиная с версии 5.2 и выше).
"Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка...

3.6. Иные параметры структуры дополнительного архива при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL

3.6. Иные параметры структуры дополнительного архива

при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL

В случае необходимости управляющая компания может вложить в состав дополнительного архива любое число сопроводительных документов, например, доверенность или приказ о назначении временно исполняющего обязанности единоличного исполнительного органа управляющей компании - за исключением исполняемых файлов, файлов в формате .xml, .xbrl, файлов электронной подписи .sig.

Данный принцип формирования дополнительных архивов с включением дополнительных документов распространяется на любые дополнительные архивы, формируемые по всем точкам входа, предназначенным для направления отчетности на согласование специализированным депозитарием.

3.5. Пример типового бизнес-процесса при представлении отчетности в Банк России в формате XBRL (точка входа ep_nso_uk_nr_1rd, усложненный архив) 3.7. Требования к простым архивам, представляемым в Банк России