Форма N 101. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского кредитной организации

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409101

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ

ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

за ___________ месяц ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 101

Месячная

тыс. руб.

А. Балансовые счета

Актив

------------------------------------------------------------------

Итого по активу (баланс)

------------------------------------------------------------------

Пассив

------------------------------------------------------------------

Итого по пассиву (баланс)

------------------------------------------------------------------

Б. Счета доверительного управления

Актив

------------------------------------------------------------------

Итого по активу (баланс)

------------------------------------------------------------------

Пассив

------------------------------------------------------------------

Итого по пассиву (баланс)

------------------------------------------------------------------

В. Внебалансовые счета

Актив

------------------------------------------------------------------

Итого по активу (баланс)

------------------------------------------------------------------

Пассив

------------------------------------------------------------------

Итого по пассиву (баланс)

------------------------------------------------------------------

Г. Срочные операции

Актив

------------------------------------------------------------------

Итого по активу (баланс)

------------------------------------------------------------------

Пассив

------------------------------------------------------------------

Итого по пассиву (баланс)

Д. Счета ДЕПО

Актив

------------------------------------------------------------------

Итого по активу (баланс)

------------------------------------------------------------------

Пассив

------------------------------------------------------------------

Итого по пассиву (баланс)

------------------------------------------------------------------

Порядок

составления и представления отчета

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского

учета кредитной организации

1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений).

2. По разделам А, Б, В, Г отчет представляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.

3. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом эквиваленте.

4. В разделе Д "Счета ДЕПО" данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.

5. Для представления отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата - 297 мм с горизонтальной распечаткой информации.

6. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:

- кредитными организациями, не имеющими филиалов, - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

- кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

- по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.

7. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- по состоянию на первое число месяца - не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

- по состоянию на 1 января - без заключительных оборотов - не позднее 25 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации без заключительных оборотов - не позднее 20 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.

8. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России. Срок представления отчета территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных по операциям отделений банка на территории г. Москвы) Сберегательного банка Российской Федерации - не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным, в объеме, предусмотренном Указанием оперативного характера Банка России от 29.01.2001 N 15-Т.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)