I. Общие положения

1. Отчет о конверсионных операциях (далее - отчет) используется в целях определения совокупного объема и структуры конверсионных операций, осуществляемых кредитными организациями - резидентами Российской Федерации (уполномоченными банками). Настоящая отчетность может быть использована Банком России и в других целях, необходимых ему для исполнения своих функций, установленных законодательством Российской Федерации.

2. Полученная информация в агрегированном виде включается в аналитические справки и обзоры Банка России.

3. В рамках настоящего Порядка под конверсионными операциями уполномоченного банка понимаются сделки купли - продажи валюты одного вида за валюту другого вида, а также прочие операции, в результате которых происходит приобретение или отчуждение актива в валюте одного вида за актив в валюте другого вида.

4. В рамках настоящего Порядка в отношении конверсионных операций уполномоченного банка используются следующие понятия:

- межбанковские сделки - сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются с другой кредитной организацией (резидентом или нерезидентом);

- биржевые сделки - сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются через валютную биржу или небанковскую кредитную организацию, обслуживающую расчеты на валютной бирже;

- сделки с филиалом - сделки (в т.ч. обмен денежными средствами в разных валютах) между головным офисом и филиалом уполномоченного банка или между двумя филиалами одного уполномоченного банка;

- клиентские сделки - сделки с юридическими лицами, не являющимися кредитной организацией или валютной биржей, и с физическими лицами, владельцами текущих, депозитных и прочих счетов в иностранной валюте.

5. В отчет включаются все конверсионные операции уполномоченного банка, за исключением указанных в пункте 10 настоящего раздела. В пунктах 6 и 7 дается перечень основных операций, которые необходимо отражать в отчете.

6. В отчет включаются операции по покупке и продаже одной иностранной валюты за другую или за российские рубли, в том числе:

- межбанковские и биржевые сделки покупки и продажи безналичной иностранной валюты;

- операции "валютный своп";

- межбанковские сделки покупки и продажи наличной валюты одного государства за безналичную или наличную валюту другого государства;

- сделки с клиентами, заключенные по договорам купли - продажи иностранной валюты.

7. В отчет также включаются следующие виды конверсионных операций:

- конверсии денежных средств (на корреспондентских, депозитных и прочих счетах), осуществляемые в банках - корреспондентах, как по прямому поручению или заявке уполномоченного банка, так и обусловленные режимом указанных счетов;

- конверсии денежных средств (на текущих, депозитных и прочих клиентских счетах), осуществляемые уполномоченным банком, как по прямому поручению или заявке клиента, так и обусловленные договором текущего банковского счета;

- конверсии денежных средств при покупке и продаже различных финансовых активов, валюта обязательств которых не совпадает с валютой платежа;

- сделки с филиалом;

- прочие конверсии денежных средств, осуществление которых обусловлено несовпадением валюты актива и валюты платежа либо несовпадением валюты корреспондентского (текущего) счета и валюты банковского (клиентского) платежа (при переводе денежных средств, погашении кредитов, списании и зачислении денежных средств на текущие и корреспондентские счета по операциям с кредитными картами, дорожными чеками и т.п.).

8. В отчет включается информация о всех конверсионных операциях независимо от условий расчетов по сделке (с поставкой или без поставки базисной валюты по сделке).

9. Операции по возмещению (в рублевом эквиваленте) денежных сумм, списанных в иностранной валюте со счетов экспортеров для целей обязательной продажи на внутреннем валютном рынке, отражаются в отчете кредитной организации как клиентские операции по конверсии денежных средств. Аналогично в отчете отражается конверсия денежных средств клиентов, осуществляющих свободную продажу иностранной валюты (когда списание денежных средств с текущего счета клиента в одной валюте возмещается эквивалентной суммой в другой валюте). Продажа иностранной валюты, осуществляемая уполномоченным банком на внутреннем валютном рынке (биржевом и внебиржевом сегментах) или напрямую Банку России в соответствии с действующим порядком обязательной продажи экспортной выручки, отражается в отчете как межбанковская операция.

10. Клиентские сделки по покупке и продаже наличной иностранной валюты не подлежат отражению в отчете.

11. Операции по учету доходов и расходов в иностранной валюте не подлежат отражению в отчете.

12. Перечень уполномоченных банков московского региона (г. Москвы и Московской области), представляющих отчет, определяется и пересматривается Департаментом валютных операций Банка России (далее - ДВО). Отчет должен включать операции только головного офиса для уполномоченных банков, зарегистрированных в Московском регионе (без учета операций иногородних филиалов уполномоченного банка). Для зарегистрированных в Московском регионе филиалов иногородних уполномоченных банков в отчет должны включаться только собственные операции филиала (без учета операций головного офиса).

13. Уполномоченный банк, включенный в перечень банков, предоставляющих отчет, уведомляется письмом ДВО о сроках начала предоставления отчета, подразделении Банка России, осуществляющего прием отчетности, и контактных телефонах ответственных сотрудников ДВО и подразделения Банка России, осуществляющего прием отчетности.

14. По поручению ДВО или по согласованию с ним настоящая отчетность может быть установлена территориальными учреждениями Банка России для подотчетных им региональных уполномоченных банков и филиалов иногородних банков.

15. Кредитные организации московского региона представляют отчет ежедневно в Банк России по каналам электронной связи не позднее 11 часов рабочего дня, следующего за отчетным.

16. В случае, если обработка данных о конверсионных операциях, указанных в пункте 7 настоящего раздела, не может быть завершена в установленный срок, кредитная организация обязана своевременно представить частично сформированный отчет, содержащий информацию о всех сделках, указанных в пункте 6 настоящего раздела. Последующая замена отчета должна быть осуществлена до 13 часов того же рабочего дня.

17. Срок хранения кредитными организациями настоящего отчета - 3 года.