IV. Документооборот при ведении казначейских счетов

32. Территориальный орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции по казначейскому счету, направляет территориальному органу Федерального казначейства, финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом выписку из казначейского счета, содержащую следующие обязательные реквизиты:

дата формирования выписки;

остаток на начало дня формирования выписки;

остаток на конец дня формирования выписки;

номер и дата документа, на основании которого отражена операция на казначейском счете;

сумма поступлений;

сумма перечислений;

итоговая сумма поступлений;

итоговая сумма перечислений;

счет отправителя;

счет получателя;

назначение платежа.

33. В случае обнаружения в выписке из казначейского счета сумм, ошибочно отраженных на казначейском счете, территориальный орган Федерального казначейства, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган управления государственным внебюджетным фондом в срок не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем получения данной выписки, сообщает территориальному органу Федерального казначейства о суммах, ошибочно отраженных на казначейском счете. При не поступлении от территориального органа Федерального казначейства, финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом информации в указанные сроки совершенные операции по казначейскому счету и остатки, отраженные на казначейских счетах, считаются подтвержденными.

34. Хранение выписок из казначейских счетов осуществляется территориальным органом Федерального казначейства в соответствии с правилами делопроизводства.