До внесения соответствующих изменений в данный документ рекомендуется использовать коды доходов (расходов), доведенные письмом ФНС России от 28.02.2024 N СД-4-3/2274@.
Приказ ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ (ред. от 17.08.2022) "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль...

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) (НалПУ) (Таблица 4.9)

Таблица 4.9

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным

налогоплательщика (налогового агента) (НалПУ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций

НалПУАв

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.10.

Элемент отсутствует при

<ПоМесту> = 231 | 229 (из таблицы 4.2)

и обязателен при других значениях элемента

<ПоМесту>

(в ред. Приказа ФНС России от 05.10.2021 N ЕД-7-3/869@)

(см. текст в предыдущей редакции)

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

НалПУМес

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.11.

Элемент отсутствует при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

- <ПоМесту> = 231 (из таблицы 4.2) |

- <Период> = 34 | 46 | 50 | 68 (из таблицы 4.2) и необязателен при одновременном невыполнении обоих условий

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов, процентов

НалПУПроц

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.12.

Элемент обязателен при

<ПоМесту> = 231 (из таблицы 4.2) и необязателен при других значениях элемента <ПоМесту>

Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль) (Таблица 4.8) Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций (НалПУАв) (Таблица 4.10)