III. Порядок организации и осуществления внутреннего контроля профессионального участника

III. Порядок организации и осуществления

внутреннего контроля профессионального участника

3.1. При осуществлении внутреннего контроля профессионального участника обязательно проверяется соблюдение профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.

(п. 3.1 в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

3.2. Контролер при осуществлении своей деятельности выполняет следующие функции:

3.2.1. Разрабатывает самостоятельно или совместно с руководителями других структурных подразделений профессионального участника Инструкцию о внутреннем контроле в соответствии с требованиями настоящего Положения, процедуры, препятствующие несанкционированному доступу к служебной информации и ее неправомерному использованию, а также Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и реализует программы его осуществления.

(п. 3.2.1 в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

3.2.2. Контролирует соблюдение профессиональным участником:

процедур, препятствующих несанкционированному доступу к служебной информации, в связи с чем проводит служебные расследования по фактам возможного неправомерного использования работниками профессионального участника служебной информации, о результатах которых незамедлительно уведомляет руководителя профессионального участника;

расчетных нормативов и показателей для профессиональных участников, установленных Федеральной комиссией;

требований законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, Инструкции о внутреннем контроле профессионального участника, направленных на предотвращение манипулирования ценами на рынке ценных бумаг;

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

требований законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

(абзац введен Постановлением ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

3.2.3. Рассматривает самостоятельно или совместно с назначенными работниками обращения, заявления и жалобы на действия профессионального участника.

3.2.4. Осуществляет текущий контроль за:

правильностью оформления первичных документов внутреннего учета, ведения учетных регистров, отражения операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета и составления внутренней отчетности профессионального участника;

соответствием договоров, заключенных профессиональным участником, требованиям законодательства Российской Федерации;

соблюдением порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативными правовыми актами Федеральной комиссии;

представлением отчетности профессионального участника в соответствии с требованиями, установленными Федеральной комиссией.

3.2.5. Проверяет перед публикацией соответствие материалов профессионального участника, содержащих рекламу, требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации о рекламе.

3.2.6. Осуществляет иные функции по контролю за соблюдением профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

3.3. Функции, перечисленные в пунктах 3.2.4 - 3.2.6 настоящего Положения, могут быть возложены на работников соответствующих структурных подразделений профессионального участника.

3.4. В случае выявления нарушений профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, контролер незамедлительно уведомляет об этом руководителя профессионального участника, проводит проверку на предмет установления причин совершения этого нарушения и виновных в нем лиц, после чего представляет руководителю профессионального участника отчет о проведенной проверке с указанием рекомендаций по устранению выявленного нарушения и предупреждению аналогичных нарушений в будущем.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

3.5. Контролер в сроки, установленные Инструкцией о внутреннем контроле, но не позднее 10 дней с даты окончания квартала представляет руководителю и в случаях, предусмотренных Инструкцией о внутреннем контроле, иному уполномоченному органу профессионального участника письменный отчет о проделанной работе. В отчет включаются:

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

сведения о выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и принятых мерах по их устранению;

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

рекомендации по предупреждению нарушений;

иные сведения, предусмотренные Положением о внутреннем контроле и Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

3.6. В случаях, предусмотренных Инструкцией о внутреннем контроле, контролер представляет письменный годовой отчет руководителю и иному уполномоченному органу профессионального участника о своей деятельности за прошедший год.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

В годовой отчет могут включаться обобщенные сведения:

о выявленных нарушениях профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, причинах их совершения и принятых мерах по устранению нарушений;

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 14.02.2002 N 3/пс)

об эффективности мер, принятых в связи с выявленными нарушениями.

3.7. В случае совмещения руководителем филиала должности контролера филиала отчеты, предусмотренные пунктами 3.4 - 3.6 настоящего Положения, представляются руководителю профессионального участника.