"Типовая программа повышения квалификации аудиторов. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения" (приложение N 3 к протоколу Совета по аудиторской деятельности при Минфине России от 21.12.2018 N 44)
к протоколу заочного голосования
Совета по аудиторской деятельности
от 21 декабря 2018 г. N 44
ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ АУДИТОРОВ
ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
И РАСПРОСТРАНЕНИЯ ОРУЖИЯ МАССОВОГО УНИЧТОЖЕНИЯ
Продолжительность обучения - 16 академических часов
Цель программы - совершенствование знаний и навыков аудиторов при исполнении требований законодательства Российской Федерации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ).
- Раздел 1. Институционально-правовые основы национальной системы ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Тема 1. Международные стандарты ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Тема 2. Оценка деятельности установленных нефинансовых предприятий и профессий (УНФПП) на основе методологии оценки технического соответствия рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Тема 3. Правовое регулирование в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в Российской Федерации
- Тема 4. Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов и рисков финансирования терроризма (НОР ОД/ФТ)
- Тема 5. Надзор в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Тема 6. Ответственность за нарушение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Раздел 2. Организация и осуществление внутреннего контроля как механизма эффективной реализации мер по ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Тема 7. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом
- Тема 8. Требования к разработке правил внутреннего контроля
- Тема 9. Критерии и признаки сомнительных сделок или финансовых операций
- Тема 10. Система подготовки и обучения кадров организаций
- Тема 11. Типичные правонарушения в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Раздел 3. Аудиторские процедуры, связанные с соблюдением требований законодательства ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Тема 12. Нормативные правовые акты, регламентирующие обязанности аудиторов в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Тема 13. Применение подхода, основанного на оценке рисков ОД/ФТ, при оказании аудиторских услуг
- Тема 14. Аудиторская документация
- Раздел 4. Информационное взаимодействие аудиторской организации с Росфинмониторингом
- Раздел 5. Практические занятия по выявлению фактов, которые могут указывать на случаи ОД/ФТ у аудируемого лица
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей