См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования (начиная с отчетности за 9 месяцев 2017 года), МСФО (IAS) 39.
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования (начиная с отчетности за первое полугодие 2017 года), МСФО (IAS) 39" (утв. Банком России)

Таблица 7.3 "Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания"

Таблица 7.3 "Ценные бумаги, удерживаемые для торговли,

переданные без прекращения признания"

1. Стр. 1, гр. 3, 4 = Стр. (2 + 3 + 4), гр. 3, 4

2. Стр. 5, гр. 3, 4 = Стр. (6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11), гр. 3, 4

3. Стр. 12, гр. 3, 4 = Стр. (1 + 5), гр. 3, 4

4. (Стр. 12, гр. 3 + Стр. 12, гр. 3, Таблицы 7.2) = Стр. 1, гр. 3 Таблицы 7.1 Примечания 7

5. (Стр. 12, гр. 4 + Стр. 12, гр. 4, Таблицы 7.2) = Стр. 1, гр. 4 Таблицы 7.1 Примечания 7

6. (Стр. 12, гр. 3, 4 + Стр. 12, гр. 3, 4, Таблицы 7.5) = Форма 0420125, стр. 3.1 для страховой организации

7. (Стр. 12, гр. 3, 4 + Стр. 12, гр. 3, 4, Таблицы 7.5) = Форма 0420140, стр. 3.1 для общества взаимного страхования

Таблица 7.2 "Ценные бумаги, удерживаемые для торговли" Таблица 7.4 "Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании"