Вольфсбергская группа руководствуется принципами риск-ориентированного подхода при разработке и внедрении Программ обеспечения соответствия требованиям законодательства по противодействию взяточничеству и коррупции. Такая Программа должна быть составлена с учетом мероприятий, направленных на эффективное предотвращение и выявление случаев коррупции. Для достижения вышеуказанной цели финансовым организациям при необходимости следует периодически проводить оценку своей деятельности, своих продуктов и услуг, а также выявлять риски, присущие их деятельности, и внедрять принципы, правила и средства контроля, соразмерные выявленным рискам.
В соответствии с приведенными далее примерами риски взяточничества, как правило, возрастают для финансовых организаций при реализации бизнес-возможностей, создаваемых со стороны государственных органов или крупных корпоративных клиентов, а не клиентов, выступающих в своих собственных интересах (например, частных состоятельных клиентов), или при предоставлении каких-либо преимуществ (выгоды) государственным органам или крупным корпоративным клиентам <4>. Финансовым организациям следует проводить оценку своих рисков с учетом специфики их структуры и операционной деятельности.
--------------------------------
<4> Термин "корпоративный клиент" в аналогичном значении используется в разделах 7.2 и 9.1.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей